| CELEX | 32018R1627 |
| Type | Règlement |
| Date | mardi 9 octobre 2018 |
| 9.11.2018 | FR | Journal officiel de l'Union européenne | L 281/1 |
RÈGLEMENT D’EXÉCUTION (UE) 2018/1627 DE LA COMMISSION
du 9 octobre 2018
modifiant le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 en ce qui concerne l’évaluation prudente aux fins de l’information prudentielle
(Texte présentant de l'intérêt pour l'EEE)
LA COMMISSION EUROPÉENNE,
vu le traité sur le fonctionnement de l’Union européenne,
vu le règlement (UE) no 575/2013 du Parlement européen et du Conseil du 26 juin 2013 concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement et modifiant le règlement (UE) no 648/2012 (1), et notamment son article 99, paragraphe 5, quatrième alinéa, et paragraphe 6, quatrième alinéa, son article 394, paragraphe 4, troisième alinéa, son article 415, paragraphe 3, quatrième alinéa, et son article 430, paragraphe 2, troisième alinéa,
considérant ce qui suit:
| (1) | Le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 de la Commission (2) précise les modalités selon lesquelles les établissements doivent déclarer les informations attestant qu’ils respectent les dispositions du règlement (UE) no 575/2013. Le cadre réglementaire établi par le règlement (UE) no 575/2013 est progressivement modifié et complété en ses éléments non essentiels par l’adoption de nouvelles normes techniques de réglementation. Il est nécessaire d’actualiser le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 en fonction de ces changements. |
| (2) | Le règlement (UE) no 575/2013 a notamment été complété par le règlement délégué (UE) 2016/101 de la Commission (3), en ce qui concerne l’évaluation prudente, et par le règlement (UE) 2017/2401 du Parlement européen et du Conseil (4), en ce qui concerne la titrisation. Il y a donc lieu de mettre à jour le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 pour tenir compte de ces changements, ainsi que pour préciser les définitions et instructions utilisées aux fins de l’information prudentielle à fournir par les établissements. Il convient également de corriger certaines références et incohérences de formatage qui se sont révélées source d’erreurs dans le cadre de l’application du règlement d’exécution (UE) no 680/2014. |
| (3) | Le règlement délégué (UE) 2016/101 fixe des exigences relatives aux corrections de valeur, à des fins d’évaluation prudente, des positions mesurées à leur juste valeur. Il prévoit deux approches pour la mise en œuvre de ces exigences d’évaluation prudente: une approche principale et une approche simplifiée. Afin de superviser le respect de ces exigences par les établissements et d’évaluer l’incidence de ce règlement sur les corrections de valeur, il est nécessaire d’exiger des informations supplémentaires en lien avec lesdites exigences. |
| (4) | Le règlement (UE) 2017/2401 modifie le règlement (UE) no 575/2013 de façon à rendre le traitement applicable aux titrisations, en termes d’exigences de fonds propres, plus sensible au risque et à même de tenir adéquatement compte des caractéristiques spécifiques des titrisations simples, transparentes et standardisées. Le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 doit être modifié, afin d’adapter l’information à fournir sur les positions de titrisation à ce cadre prudentiel révisé en matière de titrisation. |
| (5) | Il y a également lieu de modifier le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 pour accroître la capacité des autorités compétentes à superviser et évaluer efficacement le profil de risque des établissements et à cerner les risques que ceux-ci représentent pour le secteur financier, ce qui requiert de revoir légèrement les exigences d’information sur la répartition géographique des expositions. |
| (6) | Le présent règlement se fonde sur les projets de normes techniques d’exécution soumis à la Commission par l’Autorité bancaire européenne (ABE). |
| (7) | L’ABE a procédé à des consultations publiques ouvertes sur les projets de normes techniques d’exécution relatifs à l’évaluation prudente et à la répartition géographique totale sur lesquels se fonde le présent règlement, analysé les coûts et avantages potentiels qu’ils impliquent et sollicité à leur sujet l’avis du groupe des parties intéressées au secteur bancaire institué en application de l’article 37 du règlement (UE) no 1093/2010 du Parlement européen et du Conseil (5). Conformément à l’article 15, paragraphe 1, deuxième alinéa, de ce règlement, l’ABE n’a pas mené de consultation publique ouverte sur les parties de ces projets de normes techniques d’exécution qui sont de nature purement rédactionnelle ou n’introduisent qu’un nombre limité d’éléments dans le cadre régissant l’information prudentielle, parce qu’une telle consultation aurait été disproportionnée au vu du champ et de l’impact des projets de normes techniques d’exécution concernés. |
| (8) | Il y a donc lieu de modifier le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 en conséquence, |
A ADOPTÉ LE PRÉSENT RÈGLEMENT:
Article premier
Le règlement d’exécution (UE) no 680/2014 est modifié comme suit:
| 1) | l’article 5 est modifié comme suit:
|
| 2) | à l’article 9, paragraphe 2, le point d) est remplacé par le texte suivant:
|
| 3) | l’annexe I est remplacée par le texte de l’annexe I du présent règlement; |
| 4) | l’annexe II est remplacée par le texte de l’annexe II du présent règlement; |
| 5) | l’annexe V est remplacée par le texte de l’annexe III du présent règlement; |
| 6) | l’annexe IX est remplacée par le texte de l’annexe IV du présent règlement; |
| 7) | l’annexe XI est remplacée par le texte de l’annexe V du présent règlement; |
| 8) | l’annexe XVI est remplacée par l’annexe VI du présent règlement; |
| 9) | l’annexe XIX est remplacée par le texte de l’annexe VII du présent règlement; |
| 10) | l’annexe XXI est remplacée par le texte de l’annexe VIII du présent règlement; |
| 11) | l’annexe XXII est remplacée par le texte de l’annexe IX du présent règlement; |
| 12) | l’annexe XXIII est remplacée par le texte de l’annexe X du présent règlement. |
Article 2
Le présent règlement entre en vigueur le vingtième jour suivant celui de sa publication au Journal officiel de l’Union européenne.
Il s’applique à compter du 1er décembre 2018.
Le présent règlement est obligatoire dans tous ses éléments et directement applicable dans tout État membre.
Fait à Bruxelles, le 9 octobre 2018.
Par la Commission
Le président
Jean-Claude JUNCKER
(1) JO L 176 du 27.6.2013, p. 1.
(2) Règlement d’exécution (UE) no 680/2014 de la Commission du 16 avril 2014 définissant des normes techniques d’exécution en ce qui concerne l’information prudentielle à fournir par les établissements, conformément au règlement (UE) no 575/2013 (JO L 191 du 28.6.2014, p. 1).
(3) Règlement délégué (UE) 2016/101 de la Commission du 26 octobre 2015 complétant le règlement (UE) no 575/2013 du Parlement européen et du Conseil par des normes techniques de réglementation concernant l’évaluation prudente en vertu de l’article 105, paragraphe 14 (JO L 21 du 28.1.2016, p. 54).
(4) Règlement (UE) 2017/2401 du Parlement européen et du Conseil du 12 décembre 2017 modifiant le règlement (UE) no 575/2013 du Parlement européen et du Conseil concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement (JO L 347 du 28.12.2017, p. 1).
(5) Règlement (UE) no 1093/2010 du Parlement européen et du Conseil du 24 novembre 2010 instituant une Autorité européenne de surveillance (Autorité bancaire européenne), modifiant la décision no 716/2009/CE et abrogeant la décision 2009/78/CE de la Commission (JO L 331 du 15.12.2010, p. 12).
ANNEXE I
«ANNEXE I
DÉCLARATION RELATIVE AUX FONDS PROPRES ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES
| MODÈLES COREP | |||
| Numéro du modèle | Code du modèle | Nom du modèle/groupe de modèles | Nom abrégé |
|
|
| ADÉQUATION DES FONDS PROPRES | CA |
| 1 | C 01.00 | FONDS PROPRES | CA1 |
| 2 | C 02.00 | EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CA2 |
| 3 | C 03.00 | RATIOS DE FONDS PROPRES | CA3 |
| 4 | C 04.00 | ÉLÉMENTS POUR MÉMOIRE: | CA4 |
|
|
| DISPOSITIONS TRANSITOIRES | CA5 |
| 5,1 | C 05.01 | DISPOSITIONS TRANSITOIRES | CA5.1 |
| 5,2 | C 05.02 | INSTRUMENTS BÉNÉFICIANT D'UNE CLAUSE D'ANTÉRIORITÉ: INSTRUMENTS NE CONSTITUANT PAS UNE AIDE D’ÉTAT | CA5.2 |
|
|
| SOLVABILITÉ DU GROUPE | GS |
| 6,1 | C 06.01 | SOLVABILITÉ DU GROUPE: INFORMATIONS SUR LES FILIALES - TOTAL | GS Total |
| 6,2 | C 06.02 | SOLVABILITÉ DU GROUPE: INFORMATIONS SUR LES FILIALES | GS |
|
|
| RISQUE DE CRÉDIT | CR |
| 7 | C 07.00 | RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE STANDARD DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR SA |
|
|
| RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR IRB |
| 8,1 | C 08.01 | RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR IRB 1 |
| 8,2 | C 08.02 | RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES (répartition par échelon ou catégorie de débiteurs) | CR IRB 2 |
|
|
| RÉPARTITION GÉOGRAPHIQUE | CR GB |
| 9,1 | C 09.01 | Tableau 9.1 - Répartition géographique des expositions par pays de résidence du débiteur (expositions en approche standard) | CR GB 1 |
| 9,2 | C 09.02 | Tableau 9.2 - Répartition géographique des expositions par pays de résidence du débiteur (expositions en approche NI) | CR GB 2 |
| 9,4 | C 09.04 | Tableau 9.4 - Répartition des expositions de crédit pertinentes pour le calcul du coussin contracyclique par pays et du taux de coussin contracyclique spécifique à l'établissement | CCB |
|
|
| RISQUE DE CRÉDIT: ACTIONS - APPROCHES NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR EQU IRB |
| 10,1 | C 10.01 | RISQUE DE CRÉDIT: ACTIONS - APPROCHES NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR EQU IRB 1 |
| 10,2 | C 10.02 | RISQUE DE CRÉDIT: ACTIONS - APPROCHES NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES. RÉPARTITION DES EXPOSITIONS TOTALES SELON LA MÉTHODE PD/LGD PAR ÉCHELON DE DÉBITEURS | CR EQU IRB 2 |
| 11 | C 11.00 | RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON | CR SETT |
| 12 | C 12.00 | RISQUE DE CRÉDIT: TITRISATIONS - APPROCHE STANDARD DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR SEC SA |
| 13 | C 13.00 | RISQUE DE CRÉDIT: TITRISATIONS - APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | CR SEC IRB |
| 14 | C 14.00 | INFORMATIONS DÉTAILLÉES SUR LES TITRISATIONS | CR SEC Details |
|
|
| RISQUE OPÉRATIONNEL | OPR |
| 16 | C 16.00 | RISQUE OPÉRATIONNEL | OPR |
|
|
| RISQUE OPÉRATIONNEL: PERTES ET RECOUVREMENTS |
|
| 17,1 | C 17.01 | RISQUE OPÉRATIONNEL: PERTES ET RECOUVREMENTS PAR LIGNE D'ACTIVITÉ ET TYPE D'ÉVÈNEMENT SUR L'EXERCICE PASSÉ | OPR DETAILS 1 |
| 17,2 | C 17.02 | RISQUE OPÉRATIONNEL: ÉVÉNEMENTS DE PERTE IMPORTANTS | OPR DETAILS 2 |
|
|
| RISQUE DE MARCHÉ | MKR |
| 18 | C 18.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHE STANDARD DES RISQUES DE POSITION RELATIFS AUX TITRES DE CRÉANCE NÉGOCIÉS | MKR SA TDI |
| 19 | C 19.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHE STANDARD DU RISQUE SPÉCIFIQUE EN TITRISATION | MKR SA SEC |
| 20 | C 20.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHE STANDARD DU RISQUE SPÉCIFIQUE POUR LES POSITIONS DU PORTEFEUILLE DE NÉGOCIATION EN CORRÉLATION | MKR SA CTP |
| 21 | C 21.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHE STANDARD DU RISQUE RELATIF AUX POSITIONS SOUS FORME D'ACTIONS | MKR SA EQU |
| 22 | C 22.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHES STANDARD DU RISQUE DE CHANGE | MKR SA FX |
| 23 | C 23.00 | RISQUE DE MARCHÉ: APPROCHES STANDARD POUR LES MATIÈRES PREMIÈRES | MKR SA COM |
| 24 | C 24.00 | RISQUE DE MARCHÉ SELON L'APPROCHE FONDÉE SUR LES MODÈLES INTERNES | MKR IM |
| 25 | C 25.00 | RISQUE D'AJUSTEMENT DE L'ÉVALUATION DE CRÉDIT | CVA |
|
|
| ÉVALUATION PRUDENTE | MKR |
| 32,1 | C 32.01 | ÉVALUATION PRUDENTE: ACTIFS ET PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | PRUVAL 1 |
| 32,2 | C 32.02 | ÉVALUATION PRUDENTE: APPROCHE PRINCIPALE | PRUVAL 2 |
| 32,3 | C 32.03 | ÉVALUATION PRUDENTE: AVA RELATIVE AU RISQUE LIÉ AU MODÈLE | PRUVAL 3 |
| 32,4 | C 32.04 | ÉVALUATION PRUDENTE: AVA RELATIVE AUX POSITIONS CONCENTRÉES | PRUVAL 4 |
|
|
| EXPOSITIONS SUR DES ADMINISTRATIONS PUBLIQUES | MKR |
| 33 | C 33.00 | EXPOSITIONS SUR DES ADMINISTRATIONS PUBLIQUES PAR PAYS DE LA CONTREPARTIE | GOV |
C 01.00 - FONDS PROPRES (CA1)
| Lignes | ID | Poste | Montant |
| 010 | 1 | FONDS PROPRES |
|
| 015 | 1.1 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 |
|
| 020 | 1.1.1 | FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET 1) |
|
| 030 | 1.1.1.1 | Instruments de capital éligibles en tant que fonds propres CET1 |
|
| 040 | 1.1.1.1.1 | Instruments de capital versés |
|
| 045 | 1.1.1.1.1* | Dont: Instruments de capital souscrits par les autorités publiques dans des situations d'urgence |
|
| 050 | 1.1.1.1.2* | Pour mémoire: Instruments de capital non éligibles |
|
| 060 | 1.1.1.1.3 | Prime d'émission |
|
| 070 | 1.1.1.1.4 | (-) Propres instruments CET1 |
|
| 080 | 1.1.1.1.4.1 | (-) Détentions directes d'instruments CET1 |
|
| 090 | 1.1.1.1.4.2 | (-) Détentions indirectes d'instruments CET1 |
|
| 091 | 1.1.1.1.4.3 | (-) Détentions synthétiques d'instruments CET1 |
|
| 092 | 1.1.1.1.5 | (–) Obligations réelles ou éventuelles d'acquérir ses propres instruments CET1 |
|
| 130 | 1.1.1.2 | Résultats non distribués |
|
| 140 | 1.1.1.2.1 | Résultats non distribués des exercices précédents |
|
| 150 | 1.1.1.2.2 | Profits ou pertes éligibles |
|
| 160 | 1.1.1.2.2.1 | Profits ou pertes attribuables aux propriétaires de la société mère |
|
| 170 | 1.1.1.2.2.2 | (-) Part du bénéfice intermédiaire ou de fin d'exercice non éligible |
|
| 180 | 1.1.1.3 | Autres éléments du résultat global cumulés |
|
| 200 | 1.1.1.4 | Autres réserves |
|
| 210 | 1.1.1.5 | Fonds pour risques bancaires généraux |
|
| 220 | 1.1.1.6 | Ajustements transitoires relatifs aux instruments de capital CET1 bénéficiant d'une clause d'antériorité |
|
| 230 | 1.1.1.7 | Intérêts minoritaires pris en compte dans les fonds propres CET1 |
|
| 240 | 1.1.1.8 | Ajustements transitoires découlant d'intérêts minoritaires supplémentaires |
|
| 250 | 1.1.1.9 | Ajustements des CET1 découlant de filtres prudentiels |
|
| 260 | 1.1.1.9.1 | (-) Augmentations de la valeur des capitaux propres résultant d'actifs titrisés |
|
| 270 | 1.1.1.9.2 | Réserves de couverture de flux de trésorerie |
|
| 280 | 1.1.1.9.3 | Pertes et gains cumulatifs attribuables aux variations du risque de crédit propre pour les passifs évalués à la juste valeur |
|
| 285 | 1.1.1.9.4 | Pertes et gains en juste valeur résultant du propre risque de crédit de l'établissement lié aux instruments dérivés au passif du bilan |
|
| 290 | 1.1.1.9.5 | (-) Corrections de valeur découlant des exigences d'évaluation prudente |
|
| 300 | 1.1.1.10 | (-) Goodwill |
|
| 310 | 1.1.1.10.1 | (-) Goodwill pris en compte en tant qu'immobilisation incorporelle |
|
| 320 | 1.1.1.10.2 | (-) Goodwill inclus dans l'évaluation des investissements importants |
|
| 330 | 1.1.1.10.3 | Passifs d'impôt différé associés au goodwill |
|
| 340 | 1.1.1.11 | (-) Autres immobilisations incorporelles |
|
| 350 | 1.1.1.11.1 | (-) Autres immobilisations incorporelles avant déduction des passifs d'impôt différé |
|
| 360 | 1.1.1.11.2 | Passifs d'impôt différé associés aux autres immobilisations incorporelles |
|
| 370 | 1.1.1.12 | (-) Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles après déduction des passifs d'impôt associés |
|
| 380 | 1.1.1.13 | (-) Insuffisance des ajustements pour risque de crédit par rapport aux pertes anticipées selon l'approche NI |
|
| 390 | 1.1.1.14 | (-) Actifs de fonds de pension à prestations définies |
|
| 400 | 1.1.1.14.1 | (-) Actifs de fonds de pension à prestations définies |
|
| 410 | 1.1.1.14.2 | Passifs d'impôt différé associés aux actifs de fonds de pension à prestations définies |
|
| 420 | 1.1.1.14.3 | Actifs de fonds de pension à prestations définies dont l'établissement peut disposer sans contrainte |
|
| 430 | 1.1.1.15 | (-) Détentions croisées de fonds propres CET1 |
|
| 440 | 1.1.1.16 | (-) Excédent de déduction d'éléments AT1 sur les fonds propres AT1 |
|
| 450 | 1.1.1.17 | (-) Participations qualifiées hors du secteur financier qui peuvent subsidiairement être soumises à une pondération de risque de 1 250 % |
|
| 460 | 1.1.1.18 | (-) Positions de titrisation qui peuvent subsidiairement être soumises à une pondération de risque de 1 250 % |
|
| 470 | 1.1.1.19 | (-) Positions de négociation non dénouées qui peuvent subsidiairement être soumises à une pondération de risque de 1 250 % |
|
| 471 | 1.1.1.20 | (-) Positions d'un panier pour lesquelles un établissement n'est pas en mesure de déterminer la pondération de risque selon l'approche NI, et qui peuvent subsidiairement être soumises à une pondération de risque de 1 250 % |
|
| 472 | 1.1.1.21 | (-) Expositions sous forme d'actions selon une approche fondée sur les modèles internes qui peuvent subsidiairement être soumises à une pondération de risque de 1 250 % |
|
| 480 | 1.1.1.22 | (-) Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 490 | 1.1.1.23 | (-) Actifs d'impôt différé déductibles dépendant de bénéfices futurs et résultant de différences temporelles |
|
| 500 | 1.1.1.24 | (-) Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 510 | 1.1.1.25 | (-) Montant dépassant le seuil de 17,65 % |
|
| 520 | 1.1.1.26 | Autres ajustements transitoires applicables aux fonds propres CET1 |
|
| 524 | 1.1.1.27 | (-) Déductions supplémentaires de fonds propres CET1 en vertu de l'article 3 du CRR |
|
| 529 | 1.1.1.28 | Éléments de fonds propres CET1 ou déductions - autres |
|
| 530 | 1.1.2 | FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 (AT1) |
|
| 540 | 1.1.2.1 | Instruments de capital éligibles en tant que fonds propres AT1 |
|
| 550 | 1.1.2.1.1 | Instruments de capital versés |
|
| 560 | 1.1.2.1.2* | Pour mémoire: Instruments de capital non éligibles |
|
| 570 | 1.1.2.1.3 | Prime d'émission |
|
| 580 | 1.1.2.1.4 | (-) Propres instruments AT1 |
|
| 590 | 1.1.2.1.4.1 | (-) Détentions directes d'instruments AT1 |
|
| 620 | 1.1.2.1.4.2 | (-) Détentions indirectes d'instruments AT1 |
|
| 621 | 1.1.2.1.4.3 | (-) Détentions synthétiques d'instruments AT1 |
|
| 622 | 1.1.2.1.5 | (–) Obligations réelles ou éventuelles d'acquérir ses propres instruments AT1 |
|
| 660 | 1.1.2.2 | Ajustements transitoires relatifs aux instruments de capital AT1 bénéficiant d'une clause d'antériorité |
|
| 670 | 1.1.2.3 | Instruments émis par des filiales pris en compte dans les fonds propres AT1 |
|
| 680 | 1.1.2.4 | Ajustements transitoires découlant de la prise en compte d'instruments émis par des filiales dans les fonds propres AT1 |
|
| 690 | 1.1.2.5 | (-) Détentions croisées de fonds propres AT1 |
|
| 700 | 1.1.2.6 | (-) Instruments AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 710 | 1.1.2.7 | (-) Instruments AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 720 | 1.1.2.8 | (-) Excédent de déduction d'éléments T2 sur les fonds propres T2 |
|
| 730 | 1.1.2.9 | Autres ajustements transitoires applicables aux fonds propres AT1 |
|
| 740 | 1.1.2.10 | Excédent de déduction d'éléments AT1 sur les fonds propres AT1 (déduit des CET1) |
|
| 744 | 1.1.2.11 | (-) Déductions supplémentaires de fonds propres AT1 en vertu de l'article 3 du CRR |
|
| 748 | 1.1.2.12 | Éléments de fonds propres AT1 ou déductions - autres |
|
| 750 | 1.2 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 (T2) |
|
| 760 | 1.2.1 | Instruments de capital et emprunts subordonnés éligibles en tant que fonds propres T2 |
|
| 770 | 1.2.1.1 | Instruments de capital versés et emprunts subordonnés |
|
| 780 | 1.2.1.2* | Pour mémoire: Instruments de capital et emprunts subordonnés non éligibles |
|
| 790 | 1.2.1.3 | Prime d'émission |
|
| 800 | 1.2.1.4 | (-) Propres instruments T2 |
|
| 810 | 1.2.1.4.1 | (-) Détentions directes d'instruments T2 |
|
| 840 | 1.2.1.4.2 | (-) Détentions indirectes d'instruments T2 |
|
| 841 | 1.2.1.4.3 | (-) Détentions synthétiques d'instruments T2 |
|
| 842 | 1.2.1.5 | (–) Obligations réelles ou éventuelles d'acquérir ses propres instruments T2 |
|
| 880 | 1.2.2 | Ajustements transitoires relatifs aux instruments de capital T2 et emprunts subordonnés bénéficiant d'une clause d'antériorité |
|
| 890 | 1.2.3 | Instruments émis par des filiales pris en compte dans les fonds propres T2 |
|
| 900 | 1.2.4 | Ajustements transitoires découlant de la prise en compte d'instruments émis par des filiales dans les fonds propres T2 |
|
| 910 | 1.2.5 | Excès de provisions par rapport aux pertes anticipées éligible selon l'approche NI |
|
| 920 | 1.2.6 | Ajustements pour risque de crédit général selon l'approche standard (SA) |
|
| 930 | 1.2.7 | (-) Détentions croisées de fonds propres T2 |
|
| 940 | 1.2.8 | (-) Instruments T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 950 | 1.2.9 | (-) Instruments T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 960 | 1.2.10 | Autres ajustements transitoires applicables aux fonds propres T2 |
|
| 970 | 1.2.11 | Excédent de déduction d'éléments T2 sur les fonds propres T2 (déduit des AT1) |
|
| 974 | 1.2.12 | (-) Déductions supplémentaires de fonds propres T2 en vertu de l'article 3 du CRR |
|
| 978 | 1.2.13 | Éléments de fonds propres T2 ou déductions - autres |
|
C 02.00 - EXIGENCES DE FONDS PROPRES (CA2)
| Lignes | Poste | Dénomination | Montant |
| 010 | 1 | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE |
|
| 020 | 1* | Dont: Entreprises d'investissements visées à l'article 95, paragraphe 2, et à l'article 98 du CRR |
|
| 030 | 1** | Dont: Entreprises d'investissements visées à l'article 96, paragraphe 2, et à l'article 97 du CRR |
|
| 040 | 1.1 | MONTANTS D'EXPOSITION PONDÉRÉS POUR LES RISQUES DE CRÉDIT, DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET DE DILUTION ET LES POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES |
|
| 050 | 1.1.1 | Approche standard (SA) |
|
| 060 | 1.1.1.1 | Catégories d'exposition au risque en approche SA, à l'exclusion des positions de titrisation |
|
| 070 | 1.1.1.1.01 | Administrations centrales ou banques centrales |
|
| 080 | 1.1.1.1.02 | Administrations régionales ou locales |
|
| 090 | 1.1.1.1.03 | Entités du secteur public |
|
| 100 | 1.1.1.1.04 | Banques multilatérales de développement |
|
| 110 | 1.1.1.1.05 | Organisations internationales |
|
| 120 | 1.1.1.1.06 | Établissements |
|
| 130 | 1.1.1.1.07 | Entreprises |
|
| 140 | 1.1.1.1.08 | Clientèle de détail |
|
| 150 | 1.1.1.1.09 | Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier |
|
| 160 | 1.1.1.1.10 | Expositions en défaut |
|
| 170 | 1.1.1.1.11 | Éléments présentant un risque particulièrement élevé |
|
| 180 | 1.1.1.1.12 | Obligations garanties |
|
| 190 | 1.1.1.1.13 | Créances sur des établissements et des entreprises faisant l'objet d'une évaluation du crédit à court terme |
|
| 200 | 1.1.1.1.14 | Organismes de placement collectif (OPC) |
|
| 210 | 1.1.1.1.15 | Actions |
|
| 211 | 1.1.1.1.16 | Autres éléments |
|
| 220 | 1.1.1.2 | Positions de titrisation SA |
|
| 230 | 1.1.1.2* | Dont: retitrisation |
|
| 240 | 1.1.2 | Approche fondée sur les notations internes (NI) |
|
| 250 | 1.1.2.1 | Approches NI en l'absence de recours à ses propres estimations des pertes en cas de défaut (LGD) ou à des facteurs de conversion |
|
| 260 | 1.1.2.1.01 | Administrations centrales et banques centrales |
|
| 270 | 1.1.2.1.02 | Établissements |
|
| 280 | 1.1.2.1.03 | Entreprises- PME |
|
| 290 | 1.1.2.1.04 | Entreprises - Financements spécialisés |
|
| 300 | 1.1.2.1.05 | Entreprises - Autres |
|
| 310 | 1.1.2.2 | Approches NI en cas de recours à ses propres estimations des pertes en cas de défaut (LGD) et/ou à des facteurs de conversion |
|
| 320 | 1.1.2.2.01 | Administrations centrales et banques centrales |
|
| 330 | 1.1.2.2.02 | Établissements |
|
| 340 | 1.1.2.2.03 | Entreprises- PME |
|
| 350 | 1.1.2.2.04 | Entreprises - Financements spécialisés |
|
| 360 | 1.1.2.2.05 | Entreprises - Autres |
|
| 370 | 1.1.2.2.06 | Clientèle de détail - Expositions garanties par des biens immobiliers PME |
|
| 380 | 1.1.2.2.07 | Clientèle de détail - Expositions garanties par des biens immobiliers non-PME |
|
| 390 | 1.1.2.2.08 | Clientèle de détail - Expositions renouvelables éligibles |
|
| 400 | 1.1.2.2.09 | Clientèle de détail - Autres PME |
|
| 410 | 1.1.2.2.10 | Clientèle de détail - Autres non-PME |
|
| 420 | 1.1.2.3 | Actions en approche NI |
|
| 430 | 1.1.2.4 | Positions de titrisation en approche NI |
|
| 440 | 1.1.2.4* | Dont: retitrisation |
|
| 450 | 1.1.2.5 | Actifs autres que des obligations de crédit |
|
| 460 | 1.1.3 | Montant de l'exposition au risque pour les contributions au fonds de défaillance d'une CCP |
|
| 490 | 1.2 | MONTANT TOTAL DE L'EXPOSITION AU RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON |
|
| 500 | 1.2.1 | Risque de règlement/livraison dans le portefeuille hors négociation |
|
| 510 | 1.2.2 | Risque de règlement/livraison dans le portefeuille de négociation |
|
| 520 | 1.3 | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE DE POSITION, AU RISQUE DE CHANGE ET AU RISQUE SUR MATIÈRES PREMIÈRES |
|
| 530 | 1.3.1 | Montant de l'exposition au risque de position, au risque de change et au risque sur matières premières en approches standard (SA) |
|
| 540 | 1.3.1.1 | Titres de créance négociés |
|
| 550 | 1.3.1.2 | Actions |
|
| 555 | 1.3.1.3 | Approche spécifique du risque de position sur OPC |
|
| 556 | 1.3.1.3* | Pour mémoire: OPC exclusivement investis dans des titres de créance négociés |
|
| 557 | 1.3.1.3** | Pour mémoire: OPC exclusivement investis dans des instruments de fonds propres ou mixtes |
|
| 560 | 1.3.1.4 | Change |
|
| 570 | 1.3.1.5 | Matières premières |
|
| 580 | 1.3.2 | Montant de l'exposition au risque de position, au risque de change et au risque sur matières premières selon l'approche fondée sur les modèles internes (IM) |
|
| 590 | 1.4 | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE OPÉRATIONNEL (OpR) |
|
| 600 | 1.4.1 | Approche élémentaire (BIA) du risque opérationnel |
|
| 610 | 1.4.2 | Approches standard (STA)/Approches standard de remplacement (ASA) du risque opérationnel |
|
| 620 | 1.4.3 | Approches par mesure avancée (AMA) du risque opérationnel |
|
| 630 | 1.5 | MONTANT D'EXPOSITION AU RISQUE SUPPLÉMENTAIRE LIÉ AUX FRAIS FIXES |
|
| 640 | 1.6 | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE D'AJUSTEMENT DE L'ÉVALUATION DE CRÉDIT |
|
| 650 | 1.6.1 | Méthode avancée |
|
| 660 | 1.6.2 | Méthode standard |
|
| 670 | 1.6.3 | Méthode de l'exposition initiale |
|
| 680 | 1.7 | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION LIÉ AUX GRANDS RISQUES DU PORTEFEUILLE DE NÉGOCIATION |
|
| 690 | 1.8 | MONTANTS D'EXPOSITION AUX AUTRES RISQUES |
|
| 710 | 1.8.2 | Dont: Exigences prudentielles plus strictes supplémentaires en vertu de l'art. 458 |
|
| 720 | 1.8.2* | Dont: exigences pour grands risques |
|
| 730 | 1.8.2** | Dont: lié aux pondérations de risque modifiées pour faire face aux bulles d'actifs dans l'immobilier à usage résidentiel et commercial |
|
| 740 | 1.8.2*** | Dont: lié aux expositions au sein du secteur financier |
|
| 750 | 1.8.3 | Dont: Exigences prudentielles plus strictes supplémentaires en vertu de l'art. 459 |
|
| 760 | 1.8.4 | Dont: Montant d'exposition au risque supplémentaire lié à l'article 3 du CRR |
|
| 770 | 1.8.5 | Dont: Montants d'exposition pondérés pour risque de crédit: positions de titrisation (cadre relatif à la titrisation tel que révisé) |
|
| 780 | 1.8.5.1 | Approche fondée sur les notations internes (SEC-IRBA) |
|
| 790 | 1.8.5.1.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 800 | 1.8.5.1.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 810 | 1.8.5.2 | Approche standard (SEC-SA) |
|
| 820 | 1.8.5.2.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 830 | 1.8.5.2.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 840 | 1.8.5.3 | Approche fondée sur les notations externes (SEC-ERBA) |
|
| 850 | 1.8.5.3.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 860 | 1.8.5.3.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 870 | 1.8.5.4 | Approche par évaluation interne (IAA) |
|
| 880 | 1.8.5.4.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 890 | 1.8.5.4.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 900 | 1.8.5.5 | Autre (RW = 1 250 %) |
|
| 910 | 1.8.6 | Dont: Montant total d’exposition au risque de position: Titres de créance négociés - risque spécifique lié aux instruments de titrisation (cadre relatif à la titrisation tel que révisé) |
|
| 920 | 1.8.6.1 | Approche fondée sur les notations internes (SEC-IRBA) |
|
| 930 | 1.8.6.1.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 940 | 1.8.6.1.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 950 | 1.8.6.2 | Approche standard (SEC-SA) |
|
| 960 | 1.8.6.2.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 970 | 1.8.6.2.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 980 | 1.8.6.3 | Approche fondée sur les notations externes (SEC-ERBA) |
|
| 990 | 1.8.6.3.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 1000 | 1.8.6.3.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 1010 | 1.8.6.4 | Approche par évaluation interne (IAA) |
|
| 1020 | 1.8.6.4.1 | Titrisations non éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 1030 | 1.8.6.4.2 | Titrisations STS éligibles au traitement différencié en termes d’exigences de fonds propres |
|
| 1040 | 1.8.6.5 | Autre (RW = 1 250 %) |
|
C 03.00 - RATIOS DE FONDS PROPRES ET NIVEAUX DE FONDS PROPRES (CA3)
| Lignes | ID | Poste | Montant |
| 010 | 1 | Ratio de fonds propres CET1 |
|
| 020 | 2 | Surplus (+)/Déficit (–) de fonds propres CET1 |
|
| 030 | 3 | Ratio de fonds propres T1 |
|
| 040 | 4 | Surplus (+)/Déficit (–) de fonds propres T1 |
|
| 050 | 5 | Ratio de fonds propres total |
|
| 060 | 6 | Surplus (+)/Déficit (–) de fonds propres total |
|
| Pour mémoire: Exigence de fonds propres SREP totale (TSCR), exigence de fonds propres globale (OCR) et orientations pilier 2 (P2G) | |||
| 130 | 13 | Ratio TSCR (exigence de fonds propres SREP totale) |
|
| 140 | 13* | TSCR: à constituer avec des fonds propres CET1 |
|
| 150 | 13** | TSCR: à constituer avec des fonds propres de catégorie 1 |
|
| 160 | 14 | Ratio OCR (exigence de fonds propres globale) |
|
| 170 | 14* | OCR: à constituer avec des fonds propres CET1 |
|
| 180 | 14** | OCR: à constituer avec des fonds propres de catégorie 1 |
|
| 190 | 15 | OCR et P2G (orientation pilier 2) |
|
| 200 | 15* | OCR et P2G: à constituer avec des fonds propres CET1 |
|
| 210 | 15** | OCR et P2G: à constituer avec des fonds propres de catégorie 1 |
|
C 04.00 - ÉLÉMENTS POUR MÉMOIRE (CA4)
| Ligne | ID | Poste | Colonne |
| Actifs et passifs d'impôt différé | 010 | ||
| 010 | 1 | Actifs d'impôt différé totaux |
|
| 020 | 1.1 | Actifs d'impôt différé ne dépendant pas de bénéfices futurs |
|
| 030 | 1.2 | Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles |
|
| 040 | 1.3 | Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et résultant de différences temporelles |
|
| 050 | 2 | Passifs d'impôt différé totaux |
|
| 060 | 2.1 | Passifs d'impôt différé non déductibles des actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs |
|
| 070 | 2.2 | Passifs d'impôt différé déductibles des actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs |
|
| 080 | 2.2.1 | Passifs d'impôt différé associés aux actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles |
|
| 090 | 2.2.2 | Passifs d'impôt différé associés aux actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et résultant de différences temporelles |
|
| 093 | 2A | Excédents d'impôts et reports de déficits fiscaux |
|
| 096 | 2B | Actifs d'impôt différé soumis à une pondération de risque de 250 % |
|
| 097 | 2C | Actifs d'impôt différé soumis à une pondération de risque de 0 % |
|
| Ajustements pour risque de crédit et pertes anticipées | |||
| 100 | 3 | Excès (+) ou insuffisance (–) NI des ajustements pour risque de crédit, des corrections de valeur supplémentaires, et des autres réductions de fonds propres par rapport aux pertes anticipées sur les expositions non en défaut |
|
| 110 | 3.1 | Total des ajustements pour risque de crédit, des corrections de valeur supplémentaires, et des autres réductions des fonds propres pouvant être pris en compte dans le calcul du montant des pertes anticipées |
|
| 120 | 3.1.1 | Ajustements pour risque de crédit général |
|
| 130 | 3.1.2 | Ajustements pour risque de crédit spécifique |
|
| 131 | 3.1.3 | Corrections de valeur supplémentaires et autres réductions de fonds propres |
|
| 140 | 3.2 | Total des pertes anticipées éligibles |
|
| 145 | 4 | Excès (+) ou insuffisance (-) NI des ajustements pour risque de crédit par rapport aux pertes anticipées sur les expositions en défaut |
|
| 150 | 4.1 | Ajustements pour risque de crédit spécifique et positions traitées de la même façon |
|
| 155 | 4.2 | Total des pertes anticipées éligibles |
|
| 160 | 5 | Montants d'exposition pondérés pour le calcul du plafond de l'excès de provision pouvant être considéré comme T2 |
|
| 170 | 6 | Total des provisions brutes pouvant être incluses dans les fonds propres T2 |
|
| 180 | 7 | Montants d'exposition pondérés pour le calcul du plafond de la provision pouvant être considérée comme T2 |
|
| Seuils pour les déductions des fonds propres de base de catégorie 1 | |||
| 190 | 8 | Seuil non déductible des participations dans des entités du secteur financier dans lesquelles un établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 200 | 9 | Seuil CET1 de 10 % |
|
| 210 | 10 | Seuil CET1 de 17,65 % |
|
| 225 | 11.1 | Fonds propres éligibles dans le cadre de participations qualifiées hors du secteur financier |
|
| 226 | 11.2 | Fonds propres éligibles dans le cadre de grands risques |
|
| Investissements dans les fonds propres d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important | |||
| 230 | 12 | Détentions de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 240 | 12.1 | Détentions directes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 250 | 12.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 260 | 12.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 270 | 12.2 | Détentions indirectes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 280 | 12.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 290 | 12.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 291 | 12.3 | Détentions synthétiques de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 292 | 12.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 293 | 12.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| 300 | 13 | Détentions de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 310 | 13.1 | Détentions directes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 320 | 13.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 330 | 13.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 340 | 13.2 | Détentions indirectes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 350 | 13.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 360 | 13.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 361 | 13.3 | Détentions synthétiques de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 362 | 13.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 363 | 13.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| 370 | 14 | Détentions de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 380 | 14.1 | Détentions directes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 390 | 14.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 400 | 14.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 410 | 14.2 | Détentions indirectes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 420 | 14.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 430 | 14.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 431 | 14.3 | Détentions synthétiques de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 432 | 14.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
| 433 | 14.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| Investissements dans les fonds propres d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important | |||
| 440 | 15 | Détentions de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 450 | 15.1 | Détentions directes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 460 | 15.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 470 | 15.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 480 | 15.2 | Détentions indirectes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 490 | 15.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 500 | 15.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 501 | 15.3 | Détentions synthétiques de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 502 | 15.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 503 | 15.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| 510 | 16 | Détentions de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 520 | 16.1 | Détentions directes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 530 | 16.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 540 | 16.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 550 | 16.2 | Détentions indirectes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 560 | 16.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 570 | 16.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 571 | 16.3 | Détentions synthétiques de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 572 | 16.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 573 | 16.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| 580 | 17 | Détentions de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important, nettes des positions courtes |
|
| 590 | 17.1 | Détentions directes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 600 | 17.1.1 | Détentions directes brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 610 | 17.1.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes directes figurant ci-dessus |
|
| 620 | 17.2 | Détentions indirectes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 630 | 17.2.1 | Détentions indirectes brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 640 | 17.2.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes indirectes figurant ci-dessus |
|
| 641 | 17.3 | Détentions synthétiques de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 642 | 17.3.1 | Détentions synthétiques brutes de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
| 643 | 17.3.2 | (–) Positions courtes compensatoires autorisées par rapport aux détentions brutes synthétiques figurant ci-dessus |
|
| Montant total d'exposition au risque des détentions non déduites de la catégorie de fonds propres correspondante: | |||
| 650 | 18 | Expositions pondérées des détentions de fonds propres CET1 dans des entités du secteur financier qui ne sont pas déduites des fonds propres CET1 de l'établissement |
|
| 660 | 19 | Expositions pondérées des détentions de fonds propres AT1 dans des entités du secteur financier qui ne sont pas déduites des fonds propres AT1 de l'établissement |
|
| 670 | 20 | Expositions pondérées des détentions de fonds propres T2 dans des entités du secteur financier qui ne sont pas déduites des fonds propres T2 de l'établissement |
|
| Non-application provisoire des déductions des fonds propres | |||
| 680 | 21 | Détentions d'instruments de capital CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| 690 | 22 | Détentions d'instruments de capital CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| 700 | 23 | Détentions d'instruments de capital AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| 710 | 24 | Détentions d'instruments de capital AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| 720 | 25 | Détentions d'instruments de capital T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| 730 | 26 | Détentions d'instruments de capital T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important faisant l'objet d'une non-application provisoire |
|
| Coussins de fonds propres | |||
| 740 | 27 | Exigence globale de coussin de fonds propres |
|
| 750 |
| Coussin de conservation de fonds propres |
|
| 760 |
| Coussin de conservation découlant du risque macroprudentiel ou systémique constaté au niveau d'un État membre |
|
| 770 |
| Coussin de fonds propres contracyclique spécifique à l'établissement |
|
| 780 |
| Coussin pour le risque systémique |
|
| 800 |
| Coussin pour les établissements d'importance systémique mondiale |
|
| 810 |
| Coussin pour les autres établissements d'importance systémique |
|
| Exigences du pilier II | |||
| 820 | 28 | Exigences de fonds propres liées aux ajustements du pilier II |
|
| Informations complémentaires pour entreprises d'investissement | |||
| 830 | 29 | Capital initial |
|
| 840 | 30 | Exigences de fonds propres basées sur les frais généraux |
|
| Informations complémentaires pour le calcul des seuils de déclaration | |||
| 850 | 31 | Expositions initiales non domestiques |
|
| 860 | 32 | Expositions initiales totales |
|
| Plancher Bâle I | |||
| 870 |
| Ajustements des fonds propres totaux |
|
| 880 |
| Fonds propres intégralement ajustés pour plancher Bâle I |
|
| 890 |
| Exigences de fonds propres pour plancher Bâle I |
|
| 900 |
| Exigences de fonds propres pour plancher Bâle I - approche standard (SA) de remplacement |
|
| 910 |
| Déficit de fonds propres totaux en ce qui concerne les exigences minimales de fonds propres pour plancher Bâle I |
|
C 05.01 - DISPOSITIONS TRANSITOIRES (CA5.1)
|
| Ajustements des fonds propres CET1 | Ajustements des fonds propres AT1 | Ajustements des fonds propres T2 | Ajustements inclus dans les actifs pondérés en fonction du risque | Postes pour mémoire | |||
| Pourcentage applicable | Montant éligible sans dispositions transitoires | |||||||
| Code | ID | Poste | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 |
| 010 | 1 | TOTAL AJUSTEMENTS |
|
|
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|
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| 020 | 1.1 | INSTRUMENTS BÉNÉFICIANT D'UNE CLAUSE D'ANTÉRIORITÉ | lien vers {CA1;r220} | lien vers {CA1;r660} | lien vers {CA1;r880} |
|
|
|
| 030 | 1.1.1 | Instruments bénéficiant d'une clause d'antériorité: Instruments constituant une aide d'État |
|
|
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|
|
| 040 | 1.1.1.1 | Instruments éligibles au titre de fonds propres conformément à la directive 2006/48/CE |
|
|
|
|
|
|
| 050 | 1.1.1.2 | Instruments émis par des établissements constitués dans un État membre qui fait l'objet d'un programme d'ajustement économique |
|
|
|
|
|
|
| 060 | 1.1.2 | Instruments ne constituant pas une aide d'État | lien vers {CA5.2;r010;c060} | lien vers {CA5.2;r020;c060} | lien vers {CA5.2;r090;c060} |
|
|
|
| 070 | 1.2 | INTÉRÊTS MINORITAIRES ET ÉQUIVALENTS | lien vers {CA1;r240} | lien vers {CA1;r680} | lien vers {CA1;r900} |
|
|
|
| 080 | 1.2.1 | Instruments et éléments de fonds propres non reconnus en tant qu'intérêts minoritaires |
|
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|
| 090 | 1.2.2 | Comptabilisation transitoire en fonds propres consolidés des intérêts minoritaires |
|
|
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|
| 091 | 1.2.3 | Comptabilisation transitoire en fonds propres consolidés des fonds propres additionnels de catégorie 1 éligibles |
|
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|
|
| 092 | 1.2.4 | Comptabilisation transitoire en fonds propres consolidés des fonds propres de catégorie 2 éligibles |
|
|
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|
|
| 100 | 1.3 | AUTRES AJUSTEMENTS TRANSITOIRES | lien vers {CA1;r520} | lien vers {CA1;r730} | lien vers {CA1;r960} |
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|
| 110 | 1.3.1 | Pertes et gains non réalisés |
|
|
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| 120 | 1.3.1.1 | Gains non réalisés |
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|
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| 130 | 1.3.1.2 | Pertes non réalisées |
|
|
|
|
|
|
| 133 | 1.3.1.3. | Gains non réalisés qui sont liés à des expositions sur les administrations centrales classées dans la catégorie “Disponibles à la vente” de la norme comptable internationale IAS 39 telle qu'adoptée par l'UE |
|
|
|
|
|
|
| 136 | 1.3.1.4. | Pertes non réalisées qui sont liées à des expositions sur les administrations centrales classées dans la catégorie “Disponibles à la vente” de la norme comptable internationale IAS 39 telle qu'adoptée par l'UE |
|
|
|
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|
| 138 | 1.3.1.5. | Pertes et gains en juste valeur résultant du propre risque de crédit de l'établissement lié aux instruments dérivés au passif du bilan |
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| 140 | 1.3.2 | Déductions |
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| 150 | 1.3.2.1 | Résultats négatifs de l'exercice en cours |
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| 160 | 1.3.2.2 | Immobilisations incorporelles |
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| 170 | 1.3.2.3 | Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles |
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|
| 180 | 1.3.2.4 | Insuffisance NI de provisions par rapport aux pertes anticipées |
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|
| 190 | 1.3.2.5 | Actifs de fonds de pension à prestations définies |
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|
| 194 | 1.3.2.5* | Dont: Introduction des modifications de l'IAS 19 - élément positif |
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|
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|
| 198 | 1.3.2.5** | Dont: Introduction des modifications de l'IAS 19 - élément négatif |
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|
| 200 | 1.3.2.6 | Instruments de fonds propres |
|
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|
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| 210 | 1.3.2.6.1 | Propres instruments CET1 |
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|
| 211 | 1.3.2.6.1** | Dont: Détentions directes |
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|
| 212 | 1.3.2.6.1* | Dont: Détentions indirectes |
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|
| 220 | 1.3.2.6.2 | Propres instruments AT1 |
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|
| 221 | 1.3.2.6.2** | Dont: Détentions directes |
|
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| 222 | 1.3.2.6.2* | Dont: Détentions indirectes |
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| 230 | 1.3.2.6.3 | Propres instruments T2 |
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| 231 | 1.3.2.6.3* | Dont: Détentions directes |
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| 232 | 1.3.2.6.3** | Dont: Détentions indirectes |
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| 240 | 1.3.2.7 | Détentions croisées |
|
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| 250 | 1.3.2.7.1 | Détentions croisées de fonds propres CET1 |
|
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| 260 | 1.3.2.7.1.1 | Détentions croisées de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
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|
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| 270 | 1.3.2.7.1.2 | Détentions croisées de fonds propres CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
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|
| 280 | 1.3.2.7.2 | Détentions croisées de fonds propres AT1 |
|
|
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|
| 290 | 1.3.2.7.2.1 | Détentions croisées de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
|
|
|
|
| 300 | 1.3.2.7.2.2 | Détentions croisées de fonds propres AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
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|
| 310 | 1.3.2.7.3 | Détentions croisées de fonds propres T2 |
|
|
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| 320 | 1.3.2.7.3.1 | Détentions croisées de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
|
|
|
|
| 330 | 1.3.2.7.3.2 | Détentions croisées de fonds propres T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
|
|
|
|
|
| 340 | 1.3.2.8 | Instruments de fonds propres d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
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|
|
| 350 | 1.3.2.8.1 | Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
|
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|
|
| 360 | 1.3.2.8.2 | Instruments AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
|
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|
|
| 370 | 1.3.2.8.3 | Instruments T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important |
|
|
|
|
|
|
| 380 | 1.3.2.9 | Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et résultant de différences temporelles et instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
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|
| 385 | 1.3.2.9a | Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et résultant de différences temporelles |
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| 390 | 1.3.2.10 | Instruments de fonds propres d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
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| 400 | 1.3.2.10.1 | Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
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| 410 | 1.3.2.10.2 | Instruments AT1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
|
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|
| 420 | 1.3.2.10.3 | Instruments T2 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement détient un investissement important |
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|
| 425 | 1.3.2.11 | Autorisation de ne pas déduire les participations dans des entreprises d'assurance des éléments CET 1 |
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| 430 | 1.3.3 | Filtres et déductions supplémentaires |
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| 440 | 1.3.4 | Ajustements dus aux dispositions transitoires liées à la norme IFRS 9 |
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C 05.02 - INSTRUMENTS BÉNÉFICIANT D'UNE CLAUSE D'ANTÉRIORITÉ: INSTRUMENTS NE CONSTITUANT PAS UNE AIDE D'ÉTAT (CA5.2)
| CA 5.2 Instruments bénéficiant d'une clause d’antériorité: Instruments ne constituant pas une aide d'État | Montant des instruments plus les primes d'émission y afférentes | Base de calcul de la limite | Pourcentage applicable | Limite | (-) Montant dépassant les limites relatives au maintien des acquis | Montant total bénéficiant d'une clause d'antériorité | ||
| Code | ID | Poste | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 |
| 010 | 1. | Instruments éligibles en vertu du point a) de l'article 57 de la directive 2006/48/CE |
|
|
|
|
| lien vers {CA5.1;r060;c010) |
| 020 | 2. | Instruments éligibles en vertu du point ca) de l'article 57 et de l'article 154, paragraphes 8 et 9, de la directive 2006/48/CE, sous réserve des limites de l'article 489 |
|
|
|
|
| lien vers {CA5.1;r060;c020) |
| 030 | 2.1 | Total des instruments sans option ni incitation au remboursement |
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|
|
| 040 | 2.2. | Instruments bénéficiant d'une clause d'antériorité avec option comportant une incitation au remboursement |
|
|
|
|
|
|
| 050 | 2.2.1 | Instruments avec option pouvant être exercée après la date de déclaration, et remplissant les conditions de l'article 52 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 060 | 2.2.2 | Instruments avec option pouvant être exercée après la date de déclaration, et ne remplissant pas les conditions de l'article 52 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 070 | 2.2.3 | Instruments avec option pouvant être exercée jusqu'au 20 juillet 2011 inclus, et ne remplissant pas les conditions de l'article 52 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 080 | 2.3 | Dépassement de la limite des instruments de fonds propres CET1 bénéficiant d'une clause d'antériorité |
|
|
|
|
|
|
| 090 | 3 | Éléments éligibles en vertu des points e), f), g) ou h) de l'article 57 de la directive 2006/48/CE, sous réserve de la limite de l'article 490 |
|
|
|
|
| lien vers {CA5.1;r060;c030) |
| 100 | 3.1 | Total des éléments sans incitation au remboursement |
|
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|
| 110 | 3.2 | Éléments bénéficiant d'une clause d'antériorité et comportant une incitation au remboursement |
|
|
|
|
|
|
| 120 | 3.2.1 | Éléments avec option pouvant être exercée après la date de déclaration, et remplissant les conditions de l'article 63 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 130 | 3.2.2 | Éléments avec option pouvant être exercée après la date de déclaration, et ne remplissant pas les conditions de l'article 63 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 140 | 3.2.3 | Éléments avec option pouvant être exercée jusqu'au 20 juillet 2011 inclus, et ne remplissant pas les conditions de l'article 63 du CRR après la date d'échéance effective |
|
|
|
|
|
|
| 150 | 3.3 | Dépassement de la limite des instruments de fonds propres AT1 bénéficiant d'une clause d'antériorité |
|
|
|
|
|
|
C 06.01 - SOLVABILITÉ DU GROUPE: iNFORMATIONS SUR LES FILIALES - TOTAL (GS TOTAL)
|
| INFORMATIONS SUR LA CONTRIBUTION DES ENTITÉS À LA SOLVABILITÉ DU GROUPE | COUSSINS DE FONDS PROPRES | ||||||||||||||||||||||
| MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE |
| FONDS PROPRES RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES CONSOLIDÉS |
| FONDS PROPRES CONSOLIDÉS |
| EXIGENCE GLOBALE DE COUSSIN DE FONDS PROPRES |
| |||||||||||||||||
| RISQUES DE CRÉDIT, DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET DE DILUTION, POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES ET RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON | RISQUE DE POSITION, RISQUE DE CHANGE ET RISQUE SUR MATIÈRES PREMIÈRES | RISQUE OPÉRATIONNEL | MONTANTS D'EXPOSITION AUX AUTRES RISQUES | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS |
| INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 CONSOLIDÉS | POUR MÉMOIRE: GOODWILL (–) / (+) GOODWILL NÉGATIF | DONT: FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | DONT: FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | DONT: CONTRIBUTIONS AU RÉSULTAT CONSOLIDÉ | DONT: (–) GOODWILL / (+) GOODWILL NÉGATIF | COUSSIN DE CONSERVATION DES FONDS PROPRES | COUSSIN DE FONDS PROPRES CONTRACYCLIQUE SPÉCIFIQUE À L'ÉTABLISSEMENT | COUSSIN DE CONSERVATION DÉCOULANT DU RISQUE MACRO-PRUDENTIEL OU SYSTÉMIQUE CONSTATÉ AU NIVEAU D'UN ÉTAT MEMBRE | COUSSIN POUR LE RISQUE SYSTÉMIQUE | COUSSIN POUR LES ÉTABLISSEMENTS D'IMPORTANCE SYSTÉMIQUE MONDIALE | COUSSIN POUR LES AUTRES ÉTABLISSEMENTS D'IMPORTANCE SYSTÉMIQUE | |||||||
| INTÉRÊTS MINORITAIRES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS | |||||||||||||||||||||||
| 250 | 260 | 270 | 280 | 290 | 300 | 310 | 320 | 330 | 340 | 350 | 360 | 370 | 380 | 390 | 400 | 410 | 420 | 430 | 440 | 450 | 470 | 480 | ||
| 010 | TOTAL |
|
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|
C 06.02 - SOLVABILITÉ DU GROUPE: INFORMATIONS SUR LES FILIALES (GS)
| ENTITÉS COMPRISES DANS LE PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION | INFORMATIONS SUR LES ENTITÉS SOUMISES À DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES | INFORMATIONS SUR LA CONTRIBUTION DES ENTITÉS À LA SOLVABILITÉ DU GROUPE | COUSSINS DE FONDS PROPRES | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NOM | CODE | Code LEI | ÉTABLISSEMENT OU ÉQUIVALENT (OUI / NON) | TYPE D’ENTITÉ | PÉRIMÈTRE DES DONNÉES: SUR BASE INDIVIDUELLE INTÉGRALEMENT CONSOLIDÉE (SF) OU SUR BASE INDIVIDUELLE PARTIELLEMENT CONSOLIDÉE (SP) | CODE PAYS | PARTICIPATION (%) | MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE |
| FONDS PROPRES |
|
| MONTANT TOTAL D'EXPOSITION AU RISQUE |
| FONDS PROPRES RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES CONSOLIDÉS |
| FONDS PROPRES CONSOLIDÉS |
| EXIGENCE GLOBALE DE COUSSIN DE FONDS PROPRES |
| ||||||||||||||||||||||||||||
| RISQUES DE CRÉDIT, DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET DE DILUTION, POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES ET RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON | RISQUE DE POSITION, RISQUE DE CHANGE ET RISQUE SUR MATIÈRES PREMIÈRES | RISQUE OPÉRATIONNEL | MONTANTS D'EXPOSITION AUX AUTRES RISQUES |
| TOTAL FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 |
|
| FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 |
| RISQUES DE CRÉDIT, DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET DE DILUTION, POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES ET RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON | RISQUE DE POSITION, RISQUE DE CHANGE ET RISQUE SUR MATIÈRES PREMIÈRES | RISQUE OPÉRATIONNEL | MONTANTS D'EXPOSITION AUX AUTRES RISQUES | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS |
| INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 CONSOLIDÉS | POUR MÉMOIRE: GOODWILL (–) / (+) GOODWILL NÉGATIF | DONT: FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | DONT: FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | DONT: CONTRIBUTIONS AU RÉSULTAT CONSOLIDÉ | DONT: (–) GOODWILL / (+) GOODWILL NÉGATIF | COUSSIN DE CONSERVATION DES FONDS PROPRES | COUSSIN DE FONDS PROPRES CONTRACYCLIQUE SPÉCIFIQUE À L'ÉTABLISSEMENT | COUSSIN DE CONSERVATION DÉCOULANT DU RISQUE MACRO-PRUDENTIEL OU SYSTÉMIQUE CONSTATÉ AU NIVEAU D'UN ÉTAT MEMBRE | COUSSIN POUR LE RISQUE SYSTÉMIQUE | COUSSIN POUR LES ÉTABLISSEMENTS D'IMPORTANCE SYSTÉMIQUE MONDIALE | COUSSIN POUR LES AUTRES ÉTABLISSEMENTS D'IMPORTANCE SYSTÉMIQUE | |||||||||||||||||||||
|
| FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) |
| FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 (AT1) |
| INTÉRÊTS MINORITAIRES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES INCLUS DANS LES FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 CONSOLIDÉS | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DONT: FONDS PROPRES RECONNAISSABLES | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES AFFÉRENTS, RÉSULTATS NON DISTRIBUÉS ET COMPTES DES PRIMES D'ÉMISSION AFFÉRENTS | DONT: FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES T1 AFFÉRENTS, RÉSULTATS NON DISTRIBUÉS ET COMPTES DES PRIMES D'ÉMISSION AFFÉRENTS | DONT: INTÉRÊTS MINORITAIRES | INSTRUMENTS DE FONDS PROPRES AFFÉRENTS, RÉSULTATS NON DISTRIBUÉS ET COMPTES DES PRIMES D'ÉMISSION ET AUTRES RÉSERVES AFFÉRENTS | DONT: FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 RECONNAISSABLES | DONT: FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 RECONNAISSABLES | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 010 | 020 | 025 | 030 | 035 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 | 230 | 240 | 250 | 260 | 270 | 280 | 290 | 300 | 310 | 320 | 330 | 340 | 350 | 360 | 370 | 380 | 390 | 400 | 410 | 420 | 430 | 440 | 450 | 470 | 480 |
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C 07.00 - RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE STANDARD DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES (CR SA)
Catégorie d'expositions SA
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| EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | (-) CORRECTIONS DE VALEUR ET PROVISIONS ASSOCIÉES À L'EXPOSITION INITIALE | EXPOSITION NETTE DES CORRECTIONS DE VALEUR ET DES PROVISIONS | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (ARC) AVEC EFFETS DE SUBSTITUTION SUR L'EXPOSITION | EXPOSITION NETTE COMPTE TENU DES EFFETS DE SUBSTITUTION ARC ET AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT MODIFIANT LE MONTANT DE L'EXPOSITION: PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE. MÉTHODE GÉNÉRALE FONDÉE SUR LES SÛRETÉS FINANCIÈRES | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE PLEINEMENT AJUSTÉE (E*) | RÉPARTITION DE LA VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE PLEINEMENT AJUSTÉE DES ÉLÉMENTS DE HORS BILAN PAR FACTEUR DE CONVERSION | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE |
| MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ AVANT APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ APRÈS APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME |
| |||||||||||
| PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE: VALEURS CORRIGÉES (Ga) | PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | SUBSTITUTION DE L'EXPOSITION DUE À L'ARC | CORRECTION DE L'EXPOSITION POUR VOLATILITÉ | (-) SÛRETÉS FINANCIÈRES: VALEUR CORRIGÉE (Cvam) | 0 % | 20 % | 50 % | 100 % | DONT: RÉSULTANT DU RISQUE DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE | DONT: AVEC ÉVALUATION DE CRÉDIT ÉTABLIE PAR UN OEEC DÉSIGNÉ | DONT: AVEC ÉVALUATION DE CRÉDIT DÉCOULANT D'UNE ADMINISTRATION CENTRALE | ||||||||||||||
| (-) GARANTIES | (-) DÉRIVÉS DE CRÉDIT | (-) SÛRETÉS FINANCIÈRES: MÉTHODE SIMPLE | (-) AUTRES FORMES DE PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | (-) TOTAL SORTIES | TOTAL ENTRÉES (+) |
| (-) DONT: AJUSTEMENTS LIÉS À LA VOLATILITÉ ET À L'ÉCHÉANCE | ||||||||||||||||||
| 010 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 215 | 220 | 230 | 240 | ||
| 010 | TOTAL DES EXPOSITIONS |
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| Cellule liée à l'état CA |
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| 015 | dont: Expositions en défaut |
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| 020 | dont: PME |
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| 030 | dont: Expositions soumises à l'application du facteur supplétif en faveur des PME |
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| 040 | dont: Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier - Bien immobilier résidentiel |
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| 050 | dont: Expositions dans le cadre de l'utilisation partielle permanente de l'approche standard |
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| 060 | dont: Expositions en approche standard avec autorisation prudentielle préalable de réaliser une mise en œuvre NI séquentielle |
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| RÉPARTITION DU TOTAL DES EXPOSITIONS PAR TYPE D'EXPOSITION | |||||||||||||||||||||||||
| 070 | Expositions au bilan soumises au risque de crédit |
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| 080 | Expositions hors bilan soumises au risque de crédit |
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| Expositions/Opérations soumises au risque de crédit de contrepartie |
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| 090 | Opérations de financement sur titres |
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| 100 | dont: faisant l'objet d'une compensation centrale par l'intermédiaire d'une QCCP |
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| 110 | Dérivés et opérations à règlement différé |
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| 120 | dont: faisant l'objet d'une compensation centrale par l'intermédiaire d'une QCCP |
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| 130 | Issues d'une convention de compensation multiproduits |
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| RÉPARTITION DU TOTAL DES EXPOSITIONS PAR PONDÉRATION: | |||||||||||||||||||||||||
| 140 | 0 % |
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| 150 | 2 % |
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| 160 | 4 % |
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| 170 | 10 % |
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| 180 | 20 % |
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| 190 | 35 % |
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| 200 | 50 % |
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| 210 | 70 % |
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| 220 | 75 % |
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| 230 | 100 % |
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| 240 | 150 % |
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| 250 | 250 % |
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| 260 | 370 % |
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| 270 | 1250 % |
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| 280 | Autres pondérations |
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| POUR MÉMOIRE | |||||||||||||||||||||||||
| 290 | Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier commercial |
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| 300 | Expositions en défaut soumises à une pondération de risque de 100 % |
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| 310 | Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier résidentiel |
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| 320 | Expositions en défaut soumises à une pondération de risque de 150 % |
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C 08.01 - RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES (CR IRB 1)
Catégorie d'expositions NI:
Propres estimations des pertes en cas de défaut (LGD) et/ou facteurs de conversion:
|
| SYSTÈME DE NOTATION INTERNE | EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (ARC) AVEC EFFETS DE SUBSTITUTION SUR L'EXPOSITION | EXPOSITION APRÈS EFFETS DE SUBSTITUTION ARC ET AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION |
| VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE |
| TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT PRISES EN COMPTE DANS LES ESTIMATIONS DE LGD HORS TRAITEMENT DES EFFETS DE DOUBLE DÉFAUT | SOUMIS AU TRAITEMENT DES EFFETS DE DOUBLE DÉFAUT | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) POUR ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | VALEUR D'ÉCHÉANCE MOYENNE PONDÉRÉE (JOURS) | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ AVANT APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ APRÈS APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | POUR MÉMOIRE: | |||||||||||||||||
| PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | (-) AUTRES FORMES DE PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | SUBSTITUTION DE L'EXPOSITION DUE À L'ARC | UTILISATION DES PROPRES ESTIMATIONS DES PERTES EN CAS DE DÉFAUT (LGD): PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | MONTANT DES PERTES ANTICIPÉES | (-) CORRECTIONS DE VALEUR ET PROVISIONS | NOMBRE DE DÉBITEURS | ||||||||||||||||||||||||
| PROBABILITÉ DE DÉFAUT (PD) AFFECTÉE PAR ÉCHELON OU CATÉGORIE DE DÉBITEURS (%) |
| DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | (-) GARANTIES | (-) DÉRIVÉS DE CRÉDIT | (-) TOTAL SORTIES | TOTAL ENTRÉES (+) | DONT: ÉLÉMENTS DE HORS BILAN | DONT: ÉLÉMENTS DE HORS BILAN | DONT: DONT: RÉSULTANT DU RISQUE DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE | DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | GARANTIES | DÉRIVÉS DE CRÉDIT | UTILISATION DES PROPRES ESTIMATIONS DES PERTES EN CAS DE DÉFAUT (LGD): AUTRES FORMES DE PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | SÛRETÉS FINANCIÈRES ÉLIGIBLES | AUTRES SÛRETÉS ÉLIGIBLES |
| DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | |||||||||||||||
| BIENS IMMOBILIERS | AUTRES SÛRETÉS RÉELLES | CRÉANCES | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 | 230 | 240 | 250 | 255 | 260 | 270 | 280 | 290 | 300 | ||
| 010 | TOTAL DES EXPOSITIONS |
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| Cellule liée à l'état CA |
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| 015 | dont: Expositions soumises à l'application du facteur supplétif en faveur des PME |
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| RÉPARTITION DU TOTAL DES EXPOSITIONS PAR TYPE D'EXPOSITION | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 020 | Éléments de bilan soumis au risque de crédit |
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| 030 | Éléments de hors bilan soumis au risque de crédit |
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| Expositions/Opérations soumises au risque de crédit de contrepartie |
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| 040 | Opérations de financement sur titres |
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| 050 | Dérivés et opérations à règlement différé |
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| 060 | Issues d'une convention de compensation multiproduits |
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| 070 | EXPOSITIONS AFFECTÉES AUX ÉCHELONS OU CATÉGORIES DE DÉBITEURS: TOTAL |
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| 080 | CRITÈRES DE RÉFÉRENCEMENT DES FINANCEMENTS SPÉCIALISÉS: TOTAL |
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| VENTILATION PAR PONDÉRATION DU RISQUE DE L'EXPOSITION TOTALE, SELON LES CRITÈRES DE RÉFÉRENCEMENT DES FINANCEMENTS SPÉCIALISÉS: | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 090 | PONDÉRATION DE RISQUE: 0 % |
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| 100 | 50 % |
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| 110 | 70 % |
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| 120 | Dont: en catégorie 1 |
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| 130 | 90 % |
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| 140 | 115 % |
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| 150 | 250 % |
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| 160 | TRAITEMENT ALTERNATIF: GARANTI PAR UN BIEN IMMOBILIER |
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| 170 | EXPOSITIONS DÉCOULANT DE POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES AVEC APPLICATION DES PONDÉRATIONS DU RISQUE SELON LE TRAITEMENT ALTERNATIF OU D'UNE PONDÉRATION DE 100 % ET AUTRES EXPOSITIONS SOUMISES À PONDÉRATIONS |
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| 180 | RISQUE DE DILUTION: TOTAL DES CRÉANCES ACHETÉES |
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C 08.02 - RISQUES DE CRÉDIT ET DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE ET POSITIONS DE NÉGOCIATION NON DÉNOUÉES: APPROCHE NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES: RÉPARTITION PAR ÉCHELON OU CATÉGORIE DE DÉBITEURS (CR IRB 2)
Catégorie d'expositions NI:
Propres estimations des pertes en cas de défaut (LGD) et/ou facteurs de conversion:
| ÉCHELON DE DÉBITEUR (IDENTIFIANT DE LIGNE) | SYSTÈME DE NOTATION INTERNE | EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (ARC) AVEC EFFETS DE SUBSTITUTION SUR L'EXPOSITION | EXPOSITION APRÈS EFFETS DE SUBSTITUTION ARC ET AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION |
| VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE |
| TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT PRISES EN COMPTE DANS LES ESTIMATIONS DE LGD HORS TRAITEMENT DES EFFETS DE DOUBLE DÉFAUT | SOUMIS AU TRAITEMENT DES EFFETS DE DOUBLE DÉFAUT | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) POUR ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | VALEUR D'ÉCHÉANCE MOYENNE PONDÉRÉE (JOURS) | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ AVANT APPLICATION DU FACTEUR PME | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ APRÈS APPLICATION DU FACTEUR PME | POUR MÉMOIRE: | ||||||||||||||||
| PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | (-) AUTRES FORMES DE PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | SUBSTITUTION DE L'EXPOSITION DUE À L'ARC | UTILISATION DES PROPRES ESTIMATIONS DES PERTES EN CAS DE DÉFAUT (LGD): PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | MONTANT DES PERTES ANTICIPÉES | (-) CORRECTIONS DE VALEUR ET PROVISIONS | NOMBRE DE DÉBITEURS | |||||||||||||||||||||||
| PROBABILITÉ DE DÉFAUT (PD) AFFECTÉE PAR ÉCHELON OU CATÉGORIE DE DÉBITEURS (%) |
| DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | (-) GARANTIES | (-) DÉRIVÉS DE CRÉDIT | (-) TOTAL SORTIES | TOTAL ENTRÉES (+) | DONT: ÉLÉMENTS DE HORS BILAN | DONT: ÉLÉMENTS DE HORS BILAN | DONT: RÉSULTANT DU RISQUE DE CRÉDIT DE CONTREPARTIE | DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | GARANTIES | DÉRIVÉS DE CRÉDIT | UTILISATION DES PROPRES ESTIMATIONS DES PERTES EN CAS DE DÉFAUT (LGD): AUTRES FORMES DE PROTECTION DE CRÉDIT FINANCÉE | SÛRETÉS FINANCIÈRES ÉLIGIBLES | AUTRES SÛRETÉS ÉLIGIBLES |
| DONT: ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER DE GRANDE TAILLE ET ENTITÉS DU SECTEUR FINANCIER NON RÉGLEMENTÉES | ||||||||||||||
| BIENS IMMOBILIERS | AUTRES SÛRETÉS RÉELLES | CRÉANCES | |||||||||||||||||||||||||||||
| 005 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 | 230 | 240 | 250 | 255 | 260 | 270 | 280 | 290 | 300 |
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C 09.01 - RÉPARTITION GÉOGRAPHIQUE DES EXPOSITIONS PAR PAYS DE RÉSIDENCE DU DÉBITEUR: EXPOSITIONS EN APPROCHE STANDARD (CR GB 1)
Pays:
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| EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | Nouveaux défauts observés sur la période | Ajustements pour risque de crédit général | Ajustements pour risque de crédit spécifique | Sorties du bilan | Ajustements pour risque de crédit/radiation de crédits pour nouveaux défauts observés | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ AVANT APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ APRÈS APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | ||
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| Expositions en défaut | ||||||||||
| 010 | 020 | 040 | 050 | 055 | 060 | 070 | 075 | 080 | 090 | ||
| 010 | Administrations centrales ou banques centrales |
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| 020 | Administrations régionales ou locales |
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| 030 | Entités du secteur public |
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| 040 | Banques multilatérales de développement |
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| 050 | Organisations internationales |
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| 060 | Établissements |
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| 070 | Entreprises |
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| 075 | dont: PME |
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| 080 | Clientèle de détail |
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| 085 | dont: PME |
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| 090 | Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier |
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| 095 | dont: PME |
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| 100 | Expositions en défaut |
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| 110 | Éléments présentant un risque particulièrement élevé |
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| 120 | Obligations garanties |
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| 130 | Créances sur des établissements et des entreprises faisant l'objet d'une évaluation du crédit à court terme |
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| 140 | Organismes de placement collectif (OPC) |
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| 150 | Expositions sous forme d'actions |
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| 160 | Autres expositions |
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| 170 | Total des expositions |
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C 09.02 - RÉPARTITION GÉOGRAPHIQUE DES EXPOSITIONS PAR PAYS DE RÉSIDENCE DU DÉBITEUR: EXPOSITIONS EN APPROCHE NI (CR GB 2)
Pays:
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| EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | Nouveaux défauts observés sur la période | Ajustements pour risque de crédit général | Ajustements pour risque de crédit spécifique | Sorties du bilan | Ajustements pour risque de crédit/radiation de crédits pour nouveaux défauts observés | PROBABILITÉ DE DÉFAUT (PD) AFFECTÉE PAR ÉCHELON OU CATÉGORIE DE DÉBITEURS (%) | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ AVANT APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ APRÈS APPLICATION DU FACTEUR SUPPLÉTIF EN FAVEUR DES PME | MONTANT DES PERTES ANTICIPÉES | ||||
|
| Dont: en défaut |
| Dont: en défaut |
| Dont: en défaut | |||||||||||
| 010 | 030 | 040 | 050 | 055 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 105 | 110 | 120 | 125 | 130 | ||
| 010 | Administrations centrales ou banques centrales |
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| 020 | Établissements |
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| 030 | Entreprises |
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| 042 | Dont: Financement spécialisé (sauf FS soumis à des critères de référencement) |
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| 045 | Dont: Financement spécialisé soumis à des critères de référencement |
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| 050 | Dont: PME |
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| 060 | Clientèle de détail |
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| 070 | Garanti par un bien immobilier |
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| 080 | PME |
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| 090 | Non-PME |
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| 100 | Expositions renouvelables éligibles |
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| 110 | Autre clientèle de détail |
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| 120 | PME |
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| 130 | Non-PME |
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| 140 | Actions |
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| 150 | Total des expositions |
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C 09.04 - RÉPARTITION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT PERTINENTES POUR LE CALCUL DU COUSSIN CONTRACYCLIQUE PAR PAYS ET DU TAUX DE COUSSIN CONTRACYCLIQUE SPÉCIFIQUE À L'ÉTABLISSEMENT (CCB)
Pays:
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| Montant | Pourcentage | Informations qualitatives | |
| 010 | 020 | 030 | ||
| Expositions de crédit pertinentes - risque de crédit |
| |||
| 010 | Valeur exposée au risque selon l'approche standard |
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| 020 | Valeur exposée au risque selon l'approche NI |
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| Expositions de crédit pertinentes - risque de marché |
| |||
| 030 | Somme des positions longues et courtes des expositions du portefeuille de négociation pour les approches standard |
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| 040 | Valeur des expositions du portefeuille de négociation pour les modèles internes |
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| Expositions de crédit pertinentes - titrisations |
| |||
| 050 | Valeur exposée au risque des positions de titrisation dans le portefeuille d'intermédiation bancaire selon l'approche standard |
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| 060 | Valeur exposée au risque des positions de titrisation dans le portefeuille d'intermédiation bancaire selon l'approche NI |
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| Exigences et pondérations de fonds propres |
| |||
| 070 | Total des exigences de fonds propres pour le CCB |
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| 080 | Exigences de fonds propres pour les expositions de crédit pertinentes - risque de crédit |
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| 090 | Exigences de fonds propres pour les expositions de crédit pertinentes - risque de marché |
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| 100 | Exigences de fonds propres pour les expositions de crédit pertinentes - positions de titrisation dans le portefeuille d'intermédiation bancaire |
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| 110 | Pondérations des exigences de fonds propres |
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| Taux de coussin de fonds propres contracyclique |
| |||
| 120 | Taux de coussin de fonds propres contracyclique fixé par l'autorité désignée |
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| 130 | Taux de coussin de fonds propres contracyclique applicable dans le pays de l'établissement |
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| 140 | Taux de coussin de fonds propres contracyclique spécifique à l'établissement |
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| Utilisation du seuil de 2 % |
| |||
| 150 | Utilisation du seuil de 2 % pour exposition générale de crédit |
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| 160 | Utilisation du seuil de 2 % pour expositions relevant du portefeuille de négociation |
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C 10.01 - RISQUE DE CRÉDIT: ACTIONS - APPROCHES NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES (CR EQU IRB 1)
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| SYSTÈME DE NOTATION INTERNE | EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (ARC) AVEC EFFETS DE SUBSTITUTION SUR L'EXPOSITION | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ | POUR MÉMOIRE: | |||
| PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | SUBSTITUTION DE L'EXPOSITION DUE À L'ARC | MONTANT DES PERTES ANTICIPÉES | ||||||||
| PD AFFECTÉE À L'ÉCHELON DE DÉBITEUR (%) | (-) GARANTIES | (-) DÉRIVÉS DE CRÉDIT | (-) TOTAL SORTIES | |||||||
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | ||
| 010 | EXPOSITIONS TOTALES SOUS FORME D'ACTIONS EN APPROCHE NI |
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| Cellule liée à l'état CA |
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| 020 | MÉTHODE PD/LGD: TOTAL |
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| 050 | MÉTHODE DE PONDÉRATION SIMPLE: TOTAL |
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| 060 | RÉPARTITION DES EXPOSITIONS TOTALES PAR PONDÉRATION SELON LA MÉTHODE DE PONDÉRATION SIMPLE: | |||||||||
| 070 | PONDÉRATION DE RISQUE: 190 % |
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| 080 | 290 % |
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| 090 | 370 % |
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| 100 | APPROCHE FONDÉE SUR LES MODÈLES INTERNES |
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| 110 | EXPOSITIONS SOUS FORME D’ACTIONS FAISANT L'OBJET DE PONDÉRATIONS |
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C 10.02 - RISQUE DE CRÉDIT: ACTIONS - APPROCHES NI DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES. RÉPARTITION DES EXPOSITIONS TOTALES SELON LA MÉTHODE PD/LGD PAR ÉCHELON DE DÉBITEUR (CR EQU IRB 2)
| ÉCHELON DE DÉBITEUR (IDENTIFIANT DE LIGNE) | SYSTÈME DE NOTATION INTERNE | EXPOSITION INITIALE AVANT APPLICATION DES FACTEURS DE CONVERSION | TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT (ARC) AVEC EFFETS DE SUBSTITUTION SUR L'EXPOSITION | VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE | LGD MOYENNE, PONDÉRÉE (%) | MONTANT D'EXPOSITION PONDÉRÉ | POUR MÉMOIRE: | ||
| PROTECTION DE CRÉDIT NON FINANCÉE | SUBSTITUTION DE L'EXPOSITION DUE À L'ARC | MONTANT DES PERTES ANTICIPÉES | |||||||
| PD AFFECTÉE À L'ÉCHELON DE DÉBITEUR (%) | (-) GARANTIES | (-) DÉRIVÉS DE CRÉDIT | (-) TOTAL SORTIES | ||||||
| 005 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 |
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C 11.00 - RISQUE DE RÈGLEMENT/LIVRAISON (CR SETT)
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| OPÉRATIONS NON DÉNOUÉES AU PRIX DE RÈGLEMENT | EXPOSITION À LA DIFFÉRENCE DE PRIX DUE À DES OPÉRATIONS NON DÉNOUÉES | EXIGENCES DE FONDS PROPRES | MONTANT TOTAL DE L'EXPOSITION AU RISQUE DE RÈGLEMENT | |
| 010 | 020 | 030 | 040 | ||
| 010 | Total des opérations non dénouées dans le portefeuille hors négociation |
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| Cellule liée à l'état CA |
| 020 | Opérations non dénouées jusqu'à 4 jours (Facteur de 0 %) |
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