Règlement32024R0857R(01)
Rectificatif au règlement délégué (UE) 2024/857 de la Commission du 1er décembre 2023 complétant la directive 2013/36/UE du Parlement européen et du Conseil par des normes techniques de réglementation définissant une méthode standard et une méthode standard simplifiée pour évaluer les risques découlant d’éventuelles variations des taux d’intérêt affectant aussi bien la valeur économique des fonds propres que les produits d’intérêts nets des activités hors portefeuille de négociation d’un établissement (Journal officiel de l’Union européenne L, 2024/857, 24 avril 2024)
| CELEX | 32024R0857R(01) |
| Type | Règlement |
| Date | vendredi 31 mai 2024 |
Résumé IA
Ce rectificatif corrige des erreurs dans le règlement délégué (UE) 2024/857, qui définit les méthodes standard et standard simplifiée pour évaluer le risque de taux d'intérêt du portefeuille bancaire (IRRBB). Il précise les modalités de calcul de l'impact sur la valeur économique des fonds propres et sur la marge nette d'intérêts, conformément à la directive CRD V. Pour un professionnel du droit français, ce texte est essentiel pour la conformité réglementaire des établissements de crédit en matière de gestion des risques de taux.
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