Proposition de RÈGLEMENT DU PARLEMENT EUROPÉEN ET DU CONSEIL modifiant le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 instituant un Fonds de garantie relatif aux actions extérieures

COMMISSION EUROPÉENNE

Bruxelles, le 14.9.2016

COM(2016) 582 final

2016/0274(COD)

Proposition de

RÈGLEMENT DU PARLEMENT EUROPÉEN ET DU CONSEIL

modifiant le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 instituant un Fonds de garantie relatif aux actions extérieures

EXPOSÉ DES MOTIFS

1.CONTEXTE DE LA PROPOSITION

•Motivation et objectifs de la proposition

La présente proposition s’inscrit dans le cadre de l'ambitieux plan d'investissement extérieur («PIE») annoncé dans la communication de la Commission du 7 juin 2016 relative à l'établissement d’un nouveau cadre de partenariat avec les pays tiers au titre de l’agenda européen en matière de migration 1 . L'initiative PIE a été approuvée par le Conseil européen ultérieurement, le 28 juin 2016, et vise à s'attaquer aux causes profondes des migrations, tout en contribuant à la réalisation des objectifs de développement durable. La présente proposition apporte deux modifications au règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 du Conseil du 25 mai 2009. Conjuguée à une autre proposition législative visant à modifier la décision nº 466/2014/UE du Parlement européen et du Conseil du 16 avril 2014 accordant une garantie de l'Union européenne à la Banque européenne d'investissement («BEI») en cas de pertes résultant d'opérations de financement en faveur de projets d'investissement menés en dehors de l'Union, elle permettra à la BEI de contribuer au PIE en élargissant quantitativement et qualitativement son mandat de prêt extérieur (ci-après «MPE»). La BEI sera ainsi en mesure de contribuer rapidement aux objectifs du PIE, en particulier en fournissant un financement complémentaire à des bénéficiaires du secteur privé.

Dans le cadre de l'action menée par la Commission pour s'attaquer aux causes profondes des migrations, il est proposé de confier à la BEI un nouveau mandat de prêt en faveur du secteur privé. Dans le cadre de ce mandat, l'Union pourra prétendre au produit des primes de risque généré par les opérations de financement de la BEI. Il conviendrait que ces recettes soient transférées vers le Fonds de garantie relatif aux actions extérieures régi par le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 du Conseil du 25 mai 2009.

Tout excédent du Fonds de garantie qui dépasse 10 % de l’encours total des prêts sera reversé au budget. Cet ajustement vise à mieux protéger le budget d'un éventuel risque supplémentaire de défaut concernant les opérations de la BEI liées à la crise migratoire.

Jusqu'à présent, les actifs du Fonds de garantie ont été gérés par la BEI. La Commission a une solide expérience de la gestion de ce genre d'opérations financières. Elle est bien préparée à gérer le Fonds de garantie en toute indépendance, mais devra néanmoins rationaliser et consolider ses activités de gestion d'actifs, en s'appuyant sur les structures existantes et un bon bilan. La Commission assume déjà la gestion du fonds de garantie du Fonds européen pour les investissements stratégiques (ci-après l'«EFSI»). La gestion des actifs du Fonds de garantie devrait dès lors lui être confiée.

•Cohérence avec les dispositions existantes dans le domaine d'action concerné et avec les autres politiques de l'Union

2.BASE JURIDIQUE, SUBSIDIARITÉ ET PROPORTIONNALITÉ

•Base juridique

Articles 209 et 212 du traité sur le fonctionnement de l'Union européenne.

•Proportionnalité

•Subsidiarité (en cas de compétence non exclusive)

3.RÉSULTATS DES ÉVALUATIONS EX POST, DES CONSULTATIONS DES PARTIES INTÉRESSÉES ET DES ANALYSES D’IMPACT

4.INCIDENCE BUDGÉTAIRE

5.AUTRES ÉLÉMENTS

•Plans de mise en œuvre et modalités de suivi, d’évaluation et d’information

L'accord tripartite entre la Commission, la Cour des comptes et la BEI fixe les règles du contrôle, par la Cour des comptes, des opérations de financement de la BEI qui bénéficient de la garantie de l'Union.

Des rapports réguliers sont élaborés au titre de la décision nº 466/2014/UE. La Commission remet chaque année au Parlement européen et au Conseil un rapport sur l'exécution de son mandat par la BEI.

La communication des résultats reposera sur une agrégation d'indicateurs appropriée, soit pour l'ensemble du portefeuille lorsque cela sera possible, soit pour un secteur déterminé. Dans le contexte du cadre de mesure des résultats, ces indicateurs seront mesurés tout au long du cycle du projet, au niveau de l’évaluation et pendant la phase de suivi, jusqu'à la finalisation du projet. Les indicateurs devront être mesurés dès que les premiers résultats en matière de développement seront disponibles – habituellement, trois ans au maximum après l'achèvement du projet. Ils seront aussi utilisés, dans la mesure du possible, pour le rapport final prescrit par la décision nº 466/2014/UE.

En outre, la BEI fournit à la Commission, afin de lui permettre de remplir ses obligations d’information ou de répondre aux demandes émanant de la Cour des comptes, les données statistiques, financières et comptables sur chacune des opérations de financement couvertes par la garantie de l'Union; elle lui fournit également un certificat d'audit concernant l'encours des mêmes opérations de financement.

•Explication détaillée des différentes dispositions de la proposition

Actuellement, le Fonds de garantie est alimenté par: 1) un versement annuel à partir du budget général de l'Union, 2) les intérêts perçus sur ses placements, et 3) les sommes recouvrées auprès des débiteurs défaillants. Le produit des primes de risque généré dans le cadre du nouveau mandat de prêt de la BEI au secteur privé constituera une quatrième source de revenus pour le Fonds de garantie. Il est proposé de modifier l’article 2 du règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 en conséquence.

Jusqu'à présent, les actifs du Fonds de garantie ont été gérés par la BEI. La Commission a une solide expérience de la gestion de ce genre d'opérations financières. Elle est bien préparée à gérer le Fonds de garantie en toute indépendance, mais devra néanmoins rationaliser et consolider ses activités de gestion d'actifs, en s'appuyant sur les structures existantes et un bon bilan. La Commission assume déjà la gestion du fonds de garantie de l'EFSI. La gestion des actifs du Fonds de garantie devrait dès lors lui être confiée.

Il est proposé de modifier l’article 7 du règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 en conséquence.

2016/0274 (COD)

Proposition de

RÈGLEMENT DU PARLEMENT EUROPÉEN ET DU CONSEIL

modifiant le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 instituant un Fonds de garantie relatif aux actions extérieures

LE PARLEMENT EUROPÉEN ET LE CONSEIL DE L’UNION EUROPÉENNE,

vu le traité sur le fonctionnement de l’Union européenne, et notamment ses articles 209 et 212,

vu la proposition de la Commission européenne,

après transmission du projet d'acte législatif aux parlements nationaux,

statuant conformément à la procédure législative ordinaire,

considérant ce qui suit:

(1)Le Fonds de garantie relatif aux actions extérieures est régi par le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 du Conseil 2 .

(2)Le Fonds de garantie est alimenté par un versement annuel à partir du budget général de l'Union, par les intérêts perçus sur ses placements et par les sommes recouvrées auprès des débiteurs défaillants.

(3)Le produit des primes de risque généré par les opérations de financement de la Banque européenne d’investissement (BEI) qui bénéficient d'une garantie budgétaire de l'Union devrait être versé au Fonds de garantie.

(4)Tout excédent du Fonds de garantie dépassant 10 % de l'encours en principal des engagements de l'Union devrait être reversé au budget général de l'Union afin de mieux protéger le budget contre un éventuel risque supplémentaire de défaut des opérations de financement de la BEI visant à s'attaquer aux causes profondes de la migration.

(5)La gestion financière du Fonds de garantie devrait être transférée de la BEI à la Commission, qui a une longue pratique de la gestion de ce genre d'investissements. En assumant la gestion des actifs du Fonds de garantie, la Commission devrait pouvoir rationaliser et consolider ses activités de gestion d'actifs, forte des structures qu'elle a déjà mises en place et d'un bon bilan.

(6)Il y a donc lieu de modifier le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 en conséquence,

ONT ADOPTÉ LE PRÉSENT RÈGLEMENT:

Article premier

Le règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 est modifié comme suit:

1) À l'article 2, le quatrième tiret suivant est ajouté:

« – par le produit des primes de risque généré dans le cadre des opérations de financement de la BEI pour lesquelles l'Union fournit une garantie.»;

2) À l'article 3, le paragraphe 3 est remplacé par le texte suivant:

«Si le montant du Fonds de garantie dépasse 10 % de l’encours en principal de l'ensemble des engagements de l'Union, l'excédent est reversé au budget général de l'Union européenne. Cet excédent est versé en une opération sur une ligne spéciale de l'état des recettes du budget général de l'Union européenne de l'année «n + 1», sur la base de la différence, à la fin de l'exercice «n - 1», entre 10 % de l'encours en principal de l'ensemble des engagements et la valeur des avoirs nets du Fonds, calculée au début de l’exercice «n»;

3) L'article 7 est remplacé par le texte suivant:

«Article 7

La Commission assure la gestion financière du Fonds. Elle gère et investit les ressources du Fonds de garantie conformément au principe de bonne gestion financière et aux règles prudentielles appropriées.»;

4) L'article 8 est remplacé par le texte suivant:

«Article 8

La Commission remet au Parlement européen, au Conseil et à la Cour des comptes, au plus tard le 31 mars de chaque année, dans le contexte de ses états financiers, les informations requises sur la situation du Fonds de garantie.

En outre, la Commission adresse, au plus tard le 31 mai de chaque année, au Parlement européen, au Conseil et à la Cour des comptes, un rapport annuel sur la gestion du Fonds de garantie au cours de l'année civile précédente. Ce rapport annuel présente la situation financière du Fonds de garantie à la fin de l’année civile précédente, les flux financiers au cours de l’année civile précédente, ainsi que les transactions importantes et toute information pertinente relative aux comptes financiers. Il contient également des informations sur la gestion financière, les performances et le risque auquel le Fonds de garantie était exposé à la fin de l’année civile précédente.»

Article 2

Le présent règlement entre en vigueur le vingtième jour suivant celui de sa publication au Journal officiel de l'Union européenne.

Le présent règlement est obligatoire dans tous ses éléments et directement applicable dans tout État membre.

Fait à Bruxelles, le

FICHE FINANCIÈRE LÉGISLATIVE

1.CADRE DE LA PROPOSITION/DE L’INITIATIVE

1.1.Dénomination de la proposition/de l’initiative

1.2.Domaine(s) politique(s) concerné(s) dans la structure ABM/ABB

1.3.Nature de la proposition/de l’initiative

1.4.Objectif(s)

1.5.Justifications de la proposition/de l’initiative

1.6.Durée et incidence financière

1.7.Mode(s) de gestion prévu(s)

2.MESURES DE GESTION

2.1.Dispositions en matière de suivi et de compte rendu

2.2.Système de gestion et de contrôle

2.3.Mesures de prévention des fraudes et irrégularités

3.INCIDENCE FINANCIÈRE ESTIMÉE DE LA PROPOSITION/DE L’INITIATIVE

3.1.Rubrique(s) du cadre financier pluriannuel et ligne(s) budgétaire(s) de dépenses concernée(s)

3.2.Incidence estimée sur les dépenses

3.2.1.Synthèse de l’incidence estimée sur les dépenses

3.2.2.Incidence estimée sur les crédits opérationnels

3.2.3.Incidence estimée sur les crédits de nature administrative

3.2.4.Compatibilité avec le cadre financier pluriannuel actuel

3.2.5.Participation de tiers au financement

3.3.Incidence estimée sur les recettes

FICHE FINANCIÈRE LÉGISLATIVE

1.CADRE DE LA PROPOSITION/DE L’INITIATIVE

1.1.Dénomination de la proposition/de l’initiative

1.2.Domaine(s) politique(s) concerné(s) dans la structure ABM/ABB 3

1.3.Nature de la proposition/de l’initiative

◻ La proposition/l'initiative porte sur une action nouvelle

◻ La proposition/l’initiative porte sur une action nouvelle suite à un projet pilote/une action préparatoire 4

X La proposition/l'initiative est relative à la prolongation d'une action existante

◻ La proposition/l’initiative porte sur une action réorientée vers une nouvelle action

1.4.Objectif(s)

1.4.1.Objectif(s) stratégique(s) pluriannuel(s) de la Commission visé(s) par la proposition/initiative

La présente proposition s’inscrit dans le cadre de l'ambitieux plan d'investissement extérieur («PIE») annoncé dans la communication de la Commission du 7 juin 2016 relative à l'établissement d’un nouveau cadre de partenariat avec les pays tiers au titre de l’agenda européen en matière de migration. L'initiative PIE a été approuvée par le Conseil européen ultérieurement, le 28 juin 2016, et vise à s'attaquer aux causes profondes des migrations, tout en contribuant à la réalisation des objectifs de développement durable. La présente proposition fait partie intégrante du PIE, initiative politique clé de l'Union. Elle contient les dispositions accessoires nécessaires au fonctionnement du PIE, notamment celles concernant le nouveau mandat de prêt de la BEI au secteur privé, comme le prévoyait la proposition de décision de la Commission concernant une décision du Parlement européen et du Conseil modifiant la décision nº 466/2014/UE.

1.4.2.Objectif(s) spécifique(s) et activité(s) ABM/ABB concernée(s)

1.4.3.Résultat(s) et incidence(s) attendu(s)

Préciser les effets que la proposition/l'initiative devrait avoir sur les bénéficiaires/la population visée.

1.4.4.Indicateurs de résultats et d’incidences

Préciser les indicateurs permettant de suivre la réalisation de la proposition/de l'initiative.

1.5.Justifications de la proposition/de l’initiative

1.5.1.Besoin(s) à satisfaire à court ou à long terme

1.5.2.Valeur ajoutée de l’intervention de l’UE

1.5.3.Leçons tirées d’expériences similaires

1.5.4.Compatibilité et synergie éventuelle avec d'autres instruments appropriés

Synergie avec la proposition de la Commission en vue d'une décision modifiant la décision nº 466/2014/UE du Parlement européen et du Conseil accordant une garantie de l’Union européenne à la Banque européenne d’investissement en cas de pertes résultant d'opérations de financement en faveur de projets menés en dehors de l’Union.

Les opérations de financement dont le risque est couvert par le Fonds de garantie complètent les activités menées dans le cadre des instruments d'aide extérieure de l'UE.

1.6.Durée et incidence financière

◻ Proposition/initiative à durée limitée

–◻

–◻ ◻Incidence financière de AAAA jusqu’en AAAA

◻X Proposition/initiative à durée illimitée

–En ce qui concerne la prise en charge, par la Commission, de la gestion du Fonds de garantie relatif aux actions extérieures, mise en œuvre avec transfert en 2017/2018.

–Et fonctionnement en rythme de croisière ensuite.

1.7.Mode(s) de gestion prévu(s) 5

◻x Gestion directe par la Commission

–◻ x dans ses services, y compris par l'intermédiaire de son personnel dans les délégations de l’Union;

–◻ ◻par les agences exécutives

◻ Gestion partagée avec les États membres

◻ Gestion indirecte en confiant des tâches d'exécution budgétaire:

–◻ à des pays tiers ou aux organismes qu'ils ont désignés;

–◻ à des organisations internationales et à leurs agences (à préciser);

–◻ à la BEI et au Fonds européen d'investissement;

–◻ aux organismes visés aux articles 208 et 209 du règlement financier;

–◻ à des organismes de droit public;

–◻ à des organismes de droit privé investis d’une mission de service public, pour autant qu’ils présentent les garanties financières suffisantes;

–◻ à des organismes de droit privé d’un État membre qui sont chargés de la mise en œuvre d’un partenariat public-privé et présentent les garanties financières suffisantes;

–◻ à des personnes chargées de l’exécution d’actions spécifiques relevant de la PESC, en vertu du titre V du traité sur l’Union européenne, identifiées dans l’acte de base concerné.

–Si plusieurs modes de gestion sont indiqués, veuillez donner des précisions dans la partie «Remarques».

Remarques

2.MESURES DE GESTION

2.1.Dispositions en matière de suivi et de compte rendu

Préciser la fréquence et les conditions de ces dispositions.

2.2.Système de gestion et de contrôle

2.2.1.Risque(s) identifié(s)

2.2.2.Informations concernant le système de contrôle interne mis en place

2.2.3.Estimation du coût et des avantages des contrôles et évaluation du niveau attendu de risque d’erreur

2.3.Mesures de prévention des fraudes et irrégularités

Préciser les mesures de prévention et de protection existantes ou envisagées.

3.INCIDENCE FINANCIÈRE ESTIMÉE DE LA PROPOSITION/DE L’INITIATIVE

3.1.Rubrique(s) du cadre financier pluriannuel et ligne(s) budgétaire(s) de dépenses concernée(s)

Lignes budgétaires existantes

Dans l’ordre des rubriques du cadre financier pluriannuel et des lignes budgétaires.

Nouvelles lignes budgétaires, dont la création est demandée

Dans l’ordre des rubriques du cadre financier pluriannuel et des lignes budgétaires.

3.2.Incidence estimée sur les dépenses

3.2.1.Synthèse de l’incidence estimée sur les dépenses

En Mio EUR (à la 3e décimale)

Si plusieurs rubriques sont concernées par la proposition/l'initiative:

En Mio EUR (à la 3e décimale)

En Mio EUR (à la 3e décimale)

Pour information, les coûts administratifs liés à la gestion de portefeuille sont retenus sur les recettes du Fonds de garantie, et non sur le budget. Ces coûts correspondent à des frais de fonctionnement (frais bancaires, SWIFT, Clearstream inclus): Estimation: de 200 000 EUR en 2017 à 250 000 EUR en 2020.

Honoraires d'audit: 10 000 EUR

3.2.2.Incidence estimée sur les crédits opérationnels

–X La proposition/l’initiative n’engendre pas l’utilisation de crédits opérationnels

–◻ ◻La proposition/l’initiative engendre l’utilisation de crédits opérationnels, comme expliqué ci-après:

Crédits d’engagement en Mio EUR (à la 3e décimale)

3.2.3.Incidence estimée sur les crédits de nature administrative

3.2.3.1.Synthèse

–X La proposition/l’initiative n’engendre pas l’utilisation de crédits de nature administrative.

–◻ ◻La proposition/l’initiative engendre l’utilisation de crédits de nature administrative, comme expliqué ci-après:

En Mio EUR (à la 3e décimale)

Les besoins en crédits des ressources humaines et des autres dépenses de nature administrative seront couverts par les crédits de la DG déjà affectés à la gestion de l’action et/ou redéployés en interne au sein de la DG, complétés le cas échéant par toute dotation additionnelle qui pourrait être allouée à la DG gestionnaire dans le cadre de la procédure d’allocation annuelle et à la lumière des contraintes budgétaires existantes.

3.2.3.2.Besoins estimés en ressources humaines

–X La proposition/l’initiative n’engendre pas l’utilisation de ressources humaines.

–◻ ◻La proposition/l’initiative engendre l’utilisation de ressources humaines, comme expliqué ci-après:

Estimation à exprimer en équivalents temps pleins

XX est le domaine politique ou le titre concerné.

Les besoins en ressources humaines seront couverts par les effectifs de la DG déjà affectés à la gestion de l’action et/ou redéployés en interne au sein de la DG, complétés le cas échéant par toute dotation additionnelle qui pourrait être allouée à la DG gestionnaire dans le cadre de la procédure d’allocation annuelle et à la lumière des contraintes budgétaires existantes.

Description des tâches à effectuer:

3.2.4.Compatibilité avec le cadre financier pluriannuel actuel

–◻X La proposition/l’initiative est compatible avec le cadre financier pluriannuel actuel.

–◻ ◻La proposition/l’initiative nécessite une reprogrammation de la rubrique concernée du cadre financier pluriannuel.

–◻ ◻La proposition/l’initiative nécessite le recours à l’instrument de flexibilité ou la révision du cadre financier pluriannuel.

3.2.5.Participation de tiers au financement

–x La proposition/l'initiative ne prévoit pas de cofinancement par des tierces parties.

–La proposition/l’initiative prévoit un cofinancement estimé ci-après:

Crédits en Mio EUR (à la 3e décimale)

3.3.Incidence estimée sur les recettes

–X La proposition/l’initiative est sans incidence financière sur les recettes.

–La proposition/l’initiative a une incidence financière décrite ci-après:

–◻ ◻sur les ressources propres

–◻ ◻sur les recettes diverses

En Mio EUR (à la 3e décimale)

Pour les recettes diverses qui seront «affectées», préciser la(les) ligne(s) budgétaire(s) de dépense concernée(s).

Pour information, les recettes qui seront tirées de la tarification du risque appliquée par la BEI n'auront aucune incidence sur le budget. Elles seront versées directement au Fonds de garantie.

Selon les estimations, elles atteindront les niveaux suivants:

(1) COM(2016) 385 du 7.6.2016.

(2) Règlement (CE, Euratom) nº 480/2009 du Conseil du 25 mai 2009 instituant un Fonds de garantie relatif aux actions extérieures (JO L 145 du 10.6.2009, p. 10).

(3) ABM: Activity-Based Management (gestion par activité); ABB: activity-based budgeting (établissement du budget par activité).

(4) Tel(le) que visé(e) à l’article 54, paragraphe 2, point a) ou b), du règlement financier.

(5) Les explications sur les modes de gestion ainsi que les références au règlement financier sont disponibles sur le site BudgWeb: https://myintracomm.ec.europa.eu/budgweb/EN/man/budgmanag/Pages/budgmanag.aspx

(6) CD = crédits dissociés / CND = crédits non dissociés.

(7) AELE: Association européenne de libre-échange.

(8) Pays candidats et, le cas échéant, pays candidats potentiels des Balkans occidentaux.

(9) L’année N est l’année du début de la mise en œuvre de la proposition/de l’initiative.

(10) Assistance technique et/ou administrative et dépenses d'appui à la mise en œuvre de programmes et/ou d'actions de l'UE (anciennes lignes «BA»), recherche indirecte, recherche directe.

(11) L’année N est l’année du début de la mise en œuvre de la proposition/de l’initiative.

(12) Les réalisations se réfèrent aux produits et services qui seront fournis (ex: nombre d’échanges d’étudiants financés, nombre de km de routes construites, etc.).

(13) Tel que décrit dans la partie 1.4.2. «Objectif(s) spécifique(s)…».

(14) L’année N est l’année du début de la mise en œuvre de la proposition/de l’initiative.

(15) Assistance technique et/ou administrative et dépenses d'appui à la mise en œuvre de programmes et/ou d'actions de l'UE (anciennes lignes «BA»), recherche indirecte, recherche directe.

(16) AC = agent contractuel; AL = agent local; END = expert national détaché; INT = intérimaire; JED = jeune expert en délégation.

(17) Sous-plafonds de personnel externe financés sur crédits opérationnels (anciennes lignes «BA»).

(18) En ce qui concerne les ressources propres traditionnelles (droits de douane, cotisations sur le sucre), les montants indiqués doivent être des montants nets, c'est-à-dire des montants bruts après déduction de 25 % de frais de perception.