LETTRE RECTIFICATIVE N° 1 AU PROJET DE BUDGET GÉNÉRAL 2025 Ajustements des crédits de paiement Estimation actualisée des besoins en matière de dépenses agricoles Autres ajustements et actualisations techniques

COMMISSION EUROPÉENNE

Bruxelles, le 10.10.2024

COM(2024) 651 final

2024/0176(BUD)

LETTRE RECTIFICATIVE N° 1 AU PROJET DE BUDGET GÉNÉRAL 2025

Ajustements des crédits de paiement



Estimation actualisée des besoins en matière de dépenses agricoles



Autres ajustements et actualisations techniques

Vu:

‒le traité sur le fonctionnement de l’Union européenne, et notamment son article 314, lu en combinaison avec le traité instituant la Communauté européenne de l'énergie atomique, et notamment son article 106 bis,

‒la décision (UE, Euratom) 2020/2053 du Conseil du 14 décembre 2020 relative au système des ressources propres de l’Union européenne 1 , entrée en vigueur le 1er juin 2021,

‒le règlement (UE, Euratom) 2024/2509 du Parlement européen et du Conseil du 23 septembre 2024 relatif aux règles financières applicables au budget général de l'Union (refonte) 2 , et notamment son article 42,

‒le projet de budget général de l’Union européenne pour l’exercice 2025, adopté par la Commission le 12 juillet 2024 3 ,

la Commission européenne présente ci-après au Parlement européen et au Conseil la lettre rectificative nº 1 au projet de budget général de l'Union européenne pour l'exercice 2025, pour les raisons énoncées dans l'exposé des motifs.

MODIFICATIONS À L’ÉTAT DES RECETTES ET DES DÉPENSES PAR SECTION

Les modifications apportées à l'état général des dépenses et des recettes ainsi qu'à l'état des recettes et des dépenses par section sont disponibles sur EUR-Lex ( http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-fr.htm ). Une version en anglais de ces modifications est jointe à titre indicatif en annexe budgétaire.

1.Introduction

La lettre rectificative nº 1 (LR nº 1/2025) au projet de budget pour l’exercice 2025 (PB 2025) porte sur les éléments exposés ci-après:

¾l’augmentation des crédits de paiement en lien avec les éléments de flexibilité supplémentaires et le soutien, d’un montant indicatif de 10 milliards d’EUR, des fonds de cohésion en faveur des États membres touchés par les catastrophes naturelles en Europe;

¾l’actualisation des besoins relatifs à la ligne d’intérêts de NextGenerationEU, dans le contexte d’un niveau de décaissements au titre de NextGenerationEU qui est inférieur jusqu’à fin septembre 2024 aux estimations précédentes;

¾l’actualisation de l’estimation des besoins, des recettes affectées et des crédits pour les dépenses agricoles. Outre la modification des éléments de marché, la LR nº 1/2025 intègre l’incidence des décisions agricoles depuis l’adoption du PB 2025 en juillet 2024, ainsi que d'autres propositions qui sont susceptibles d'avoir un effet important au cours de l’exercice à venir;

¾l’actualisation de l’estimation des besoins pour les accords de partenariat dans le domaine de la pêche durable (APPD), compte tenu des nouveaux protocoles conclus avec la République de Cabo Verde (2024-2029) et avec la République de Guinée-Bissau (2024-2029);

¾les ajustements de la rubrique 7 «Administration publique européenne» visant à:

·prendre en compte l’incidence de l’adaptation, plus élevée, des rémunérations pour 2024 sur les dépenses administratives des institutions et sur les pensions à la suite de l’actualisation des estimations relatives au pouvoir d’achat et à l’inflation, par rapport aux paramètres utilisés lors de la préparation du PB 2025;

·renforcer le service de cybersécurité pour les institutions, organes et organismes de l’Union (CERT-UE) en transférant des emplois et des crédits d’autres institutions, à la suite de l’accord relatif au règlement sur la cybersécurité;

·tenir compte d’une correction technique de la section «Médiateur européen»;

¾les ajustements apportés au niveau des crédits pour les dépenses administratives hors rubrique 7, notamment en ce qui concerne certains organismes décentralisés, ces ajustements étant liés à l’actualisation des rémunérations pour 2024;

¾d’autres ajustements de la contribution de l’UE à plusieurs organismes décentralisés, qui se présentent comme suit:

·le renforcement en faveur du Parquet européen afin de couvrir l’introduction proposée d’une indemnité de logement destinée au personnel de grade inférieur à Luxembourg et de consolider encore l’indépendance informatique du Parquet européen;

·l’ajustement de la contribution de l’UE à l’Agence de l’Union européenne pour la formation des services répressifs (CEPOL) afin de renforcer sa cybersécurité, et le renforcement du tableau des effectifs par l’ajout d’un emploi;

·l’adaptation du classement prévu dans les tableaux des effectifs de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération des services répressifs (Europol) et de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération judiciaire en matière pénale (Eurojust), afin de permettre des promotions et une progression de carrière adéquates;

¾l’adaptation de la nomenclature et des commentaires budgétaires à la suite de l’adoption de la proposition de règlement établissant le mécanisme de coopération pour les prêts à l’Ukraine (MCPU) 4 ;

¾l’adaptation de la nomenclature budgétaire à la suite de demandes spécifiques d’États membres visant à transférer des ressources conformément à l’article 26 du règlement portant dispositions communes (RPDC) 5 ;

¾les corrections techniques dans les commentaires budgétaires correspondants en ce qui concerne les références aux dégagements effectués en rapport avec des crédits reconstitués conformément à l’article 15, paragraphe 3, du règlement financier;

¾la mise à jour du volet des recettes du budget en ce qui concerne la contribution révisée du Royaume-Uni et l’adaptation de la nomenclature et des commentaires budgétaires à la suite de l’adoption de la proposition relative au MCPU.

Dans l’ensemble, l'incidence nette de la LR nº 1/2025 sur les dépenses prévues dans le PB 2025 correspond à une diminution de 303,0 millions d’EUR en crédits d’engagement et à une augmentation de 2 657,0 millions d’EUR en crédits de paiement.

Les sections qui suivent contiennent de plus amples informations pour chaque élément.

Les lignes budgétaires pertinentes sont détaillées dans l’annexe budgétaire, de même que l’actualisation des recettes résultant des modifications aux dépenses prévues dans la présente lettre rectificative.

2.Augmentation des crédits de paiement à la suite des récentes catastrophes naturelles

À la suite des inondations qui ont récemment touché l’Europe centrale, les programmes de la politique de cohésion seront mobilisés pour aider les États membres à se remettre des dommages qu’ils ont subis. Les éléments de flexibilité que la Commission entend proposer dans le cadre de la politique de cohésion permettront aux États membres affectés de modifier leurs programmes afin de faire face au changement climatique et aux catastrophes naturelles tout en bénéficiant de liquidités supplémentaires provenant du budget de l’UE. Il est proposé de prévoir un montant supplémentaire de 3 milliards d’EUR en crédits de paiement au-dessus du niveau déjà proposé dans le PB 2025. Ces crédits de paiement serviront à répondre aux besoins urgents et à fournir un soutien rapide aux pays touchés par les catastrophes.

3.Coûts de financement de NextGenerationEU

Dans le cadre du PB 2025, la Commission a proposé de renforcer la ligne d’intérêts de l’EURI de 2 478,2 millions d’EUR par rapport à la programmation financière pour 2025, afin d’atteindre un montant total de 5 156 millions d’EUR, sur la base des projections concernant les décaissements et les taux d’intérêt au titre de NextGenerationEU jusqu’à la fin du troisième trimestre de 2024. Au 30 septembre 2024, l’ensemble des opérations exécutées au troisième trimestre de 2024 correspond à un montant total de décaissements au titre de NextGenerationEU de 49,8 milliards d’EUR, inférieur de 5,4 milliards d’EUR à celui pris en compte au moment de l’établissement du projet de budget 2025.

Le coût final du financement pour le budget 2025 est donc estimé à 4 961 millions d’EUR, soit un dépassement des coûts de 2 283,2 millions d’EUR. Ce montant est définitif, conformément à l’approche révisée, qui prévoit qu’à partir du budget 2025, la Commission fondera la budgétisation de la ligne d’intérêts de l’EURI sur le volume des décaissements confirmé à la fin du troisième trimestre de l’année précédente. Cette approche fournit une base stable pour l’application du «mécanisme en cascade» au moment de la lettre rectificative au projet de budget.

Le coût final pour la ligne d’intérêts est ainsi réduit de 195 millions d’EUR par rapport au PB 2025. La Commission propose de réduire le niveau des crédits d’engagement et de paiement de la ligne d’intérêts de l’EURI en conséquence.

Compte tenu de la réduction proposée, la Commission propose que les besoins globaux, qui s’établissent à 2 283,2 millions d’EUR au-delà de la programmation financière pour 2025, soient financés par la marge restante de 35,7 millions d’EUR au titre de la sous-rubrique 2 b et par la mobilisation de 1 105,8 millions d’EUR au titre de l’instrument de flexibilité, afin de continuer à mobiliser un montant conforme à la référence de 50 % du dépassement des coûts. Sur cette base, compte tenu des autres ajustements de la sous-rubrique 2 b proposés dans la présente LR nº 1/2025, le recours à l’instrument de flexibilité au titre de la sous-rubrique 2 b sera réduit de 87,0 millions d’EUR à 1 105,8 millions d’EUR, et le montant mobilisé au titre de l’instrument EURI sera réduit de 97,5 millions d’EUR à 1 141,6 millions d’EUR.

4.Fonds européen agricole de garantie (FEAGA)

La LR nº 1/2025 actualise les estimations des dépenses agricoles sur la base des données économiques et du cadre législatif les plus récents. En septembre 2024, la Commission disposait d'une première indication du niveau de production pour 2024 et des perspectives des marchés agricoles, ainsi que des chiffres réels pour la majeure partie de l’exécution du budget 2024 en ce qui concerne la gestion partagée du FEAGA, qui servent de base aux estimations actualisées des besoins budgétaires pour 2025.

Outre les éléments de marché, la LR nº 1/2025 intègre également les conséquences des décisions législatives dans le secteur agricole depuis l’adoption du PB 2025 en juin 2024.

Au total, les besoins du FEAGA pour 2025, y compris la réserve agricole, sont désormais estimés à 41 215 millions d’EUR 6 . Cela représente une augmentation de 344 millions d’EUR par rapport au PB 2025, qui est due respectivement à:

1)des besoins supplémentaires de 120 millions d’EUR pour la réserve agricole dans le cadre des mesures exceptionnelles adoptées en 2024, pour lesquelles les dépenses seront déclarées au cours de l’année agricole 2025;

2)des besoins supplémentaires de 94 millions d’EUR pour les mesures de marché et les interventions des États membres, dans le cadre des actions de promotion, des programmes dans le secteur des fruits et légumes et à destination des écoles, compte tenu du bon niveau d’exécution en 2024;

3)une augmentation relativement faible de 30 millions d’EUR pour les paiements directs;

4)des besoins supplémentaires de 100 millions d’EUR au titre de l’article 08 02 06 «Stratégie politique, coordination et audit»;

5)un transfert, neutre sur le plan budgétaire, de la ligne d’achèvement des programmes antérieurs vers les «anciens» régimes de paiements directs, à hauteur de 30 millions d’EUR.

En 2024, des mesures exceptionnelles au titre de la réserve agricole ont été adoptées pour un montant de 295 millions d’EUR, dont 175 millions d’EUR peuvent encore être versés en 2024, tandis que 120 millions d’EUR seront reportés à 2025 conformément à l’article 16, paragraphe 2, du règlement horizontal de la PAC 7 . Cela portera la réserve agricole en 2025 à 570 millions d’EUR, ce qui laisse 450 millions d’EUR disponibles pour de nouvelles mesures. Celle-ci sera financée par un montant non dépensé de 282 millions d’EUR provenant de la réserve agricole de 2024 ainsi que par un montant de 288 millions d'EUR issu des disponibilités du FEAGA pour 2025.

Dans le même temps, le montant total des recettes affectées et des crédits reportés, y compris la réserve agricole, qui devrait être disponible en 2025, passe de 342 millions d’EUR dans le PB 2025 à 1 038 millions d’EUR (soit une hausse de 696 millions d’EUR), ce qui permet de couvrir entièrement les besoins supplémentaires de 344 millions d’EUR. L’excédent résulte notamment de la sous-exécution de la réserve agricole de 2024, comme expliqué ci-dessus, et d’un montant plus élevé que prévu de recettes affectées provenant de l’apurement des comptes du FEAGA en 2024.

À la suite de ces actualisations, le montant des crédits d’engagement s’élève à 40 177 millions d’EUR, dont 288 millions d’EUR pour la réserve agricole, ce qui laisse une marge de 351,9 millions d’EUR sous le solde net disponible pour le FEAGA, soit 40 528,9 millions d’EUR. Comme à l’accoutumée, pendant l’année, la Commission suivra de près les besoins, y compris pour la réserve agricole, et proposera, le cas échéant, des solutions budgétaires appropriées.

5.Mise à jour des accords de partenariat dans le domaine de la pêche durable

La Commission a examiné les informations les plus récentes disponibles concernant les accords de partenariat dans le domaine de la pêche durable (APPD) ainsi que les besoins attendus pour 2025 sur la base de l’évolution des négociations avec les pays tiers concernés, comme le prévoit la partie II, point C, de l’accord interinstitutionnel (AII) 8 . Se fondant sur cet examen, elle propose de transférer un montant de 17,8 millions d’EUR en crédits d’engagement et de paiement de la réserve vers la principale ligne opérationnelle pour les APPD. Ce transfert, neutre sur le plan budgétaire, concerne les nouveaux protocoles avec la République de Cabo Verde (2024-2029) et avec la République de Guinée-Bissau (2024-2029), signés respectivement le 23 juillet 2023 et le 18 septembre 2024.

Compte tenu des ajustements proposés, le total des crédits d’engagement disponibles pour les accords de partenariat dans le domaine de la pêche durable s’élèvera à 150,6 millions d’EUR, dont 60 millions d’EUR dans la réserve et 90,6 millions d’EUR sur la principale ligne opérationnelle. Pour ce qui est des crédits de paiement, le montant total de 135,3 millions d’EUR comprendra un montant de 41,6 millions d’EUR sous forme de réserve.

(en EUR)

6.Administration publique européenne (Rubrique 7)

Dans la présente LR nº 1/2025, la Commission propose des ajustements à la rubrique 7 «Administration publique européenne» en lien avec l’incidence sur les dépenses administratives en 2025 de l’adaptation plus importante des rémunérations pour 2024, y compris l’augmentation de 1,2 % à compter du 1er avril 2025 due à l’application de la «clause de modération» conformément à l’article 10 de l’annexe XI du statut 9 .

Dépenses administratives des institutions

Lors de la préparation du projet de budget 2025, la Commission a appliqué les principes de stabilité des effectifs et d’augmentation maximale de 2 % des dépenses non liées aux rémunérations pour toutes les institutions. Elle a révisé les demandes des autres institutions afin de présenter un projet de budget qui respecte l’ensemble des obligations juridiques, tout en cherchant à limiter la nécessité de recourir aux instruments spéciaux.

Depuis l’entrée en vigueur du statut révisé en 2014, le niveau de l’actualisation des rémunérations et des pensions pour le personnel de l’ensemble des institutions et agences de l’UE est fondé sur une méthode non discrétionnaire comprenant deux éléments. Le premier élément est l’évolution nette du pouvoir d’achat des fonctionnaires nationaux d’un panier de 10 États membres 10 , représentant au moins 75 % du PIB de l’UE. Il s’agit de l’indicateur spécifique global (ISG). Le second élément – l’indice commun (IC) – tient compte de l’inflation en Belgique et au Luxembourg. La méthode d’actualisation automatique des rémunérations garantit que le système prend en considération à la fois les événements de l’économie réelle et les décisions des États membres, comme confirmé par Eurostat en accord avec les instituts nationaux de statistique. L’actualisation des rémunérations pour 2024, qui s’établit à + 7,2 %, est supérieure aux + 5,3 % prévus dans le PB 2025. Selon la clause de modération, l’actualisation des rémunérations devrait être de + 1,2 % en avril 2025, alors que le projet de budget 2025 était fondé sur une hypothèse de + 0,6 %.

Si le rapport correspondant de la Commission au Conseil et au Parlement européen sera adopté en novembre, il est justifié, à ce stade de l’exercice budgétaire, de proposer d’ajuster les crédits budgétaires pour tenir compte des paramètres les plus récents, conformément aux principes de bonne gestion financière et de vérité budgétaire. En conséquence, la Commission et les autres institutions ont procédé à un nouveau calcul de leurs dépenses liées aux rémunérations, qui augmentent de 147,9 millions d’EUR par rapport aux estimations figurant dans le PB 2025.

En outre, la demande relative aux dépenses liées aux pensions augmente de 67,9 millions d’EUR et celle relative aux écoles européennes de 4,3 millions d’EUR.

Incidence globale et détaillée par section

Globalement, il est proposé d’augmenter les dépenses non dissociées de la rubrique 7 (Administration publique européenne) de 219,9 millions d’EUR pour 2025 par rapport au PB 2025, ce qui nécessite un recours accru au dispositif de marge unique. Cela correspond à une hausse de 147,8 millions d’EUR pour les dépenses administratives des institutions, de 67,9 millions d’EUR pour les pensions de l’ensemble des institutions et de 4,3 millions d’EUR pour les écoles européennes.

Pour la rubrique 7, l’incidence globale sur les dépenses, y compris les réaffectations liées au CERT-UE et la demande spécifique concernant le Médiateur européen, telles qu’expliquées dans les sections ci-après, est la suivante:

Actualisation des rémunérations

L’incidence détaillée par section, en ce qui concerne l’adaptation plus importante des rémunérations en 2024, est la suivante:

CERT-UE - Transfert d’emplois du tableau des effectifs et de crédits de plusieurs institutions à la Commission

Compte tenu du risque croissant et de la propagation des cyberattaques, il est nécessaire d’augmenter le financement du CERT-UE, qui procure un niveau élevé commun de cybersécurité dans toutes les institutions de l’UE, en permettant l’alignement sur un cadre visant à faire face aux menaces qui pèsent sur la cybersécurité et à mettre en place des mesures de suivi et de communication d'informations à un conseil interinstitutionnel de cybersécurité.

L’extension du mandat du CERT-UE a été établie dans le règlement sur la cybersécurité, qui est entré en vigueur le 7 janvier 2024. La fiche financière législative accompagnant le règlement adopté prévoit que toutes les institutions de l’Union contribuent au renforcement des ressources humaines et budgétaires du CERT-UE. En ce qui concerne le personnel, elle précise que cette contribution «est proportionnelle à la part respective des postes permanents AD de l’organisation».

Alors que la Commission avait déjà mis à disposition les emplois nécessaires du tableau des effectifs, la présente proposition vise à transférer comme suit neuf emplois AD8 et les crédits correspondants liés aux rémunérations, afin de couvrir une période de six mois en 2025: deux emplois du Parlement européen, deux du Conseil, deux de la Cour de justice, un de la Cour des comptes européenne et deux du Service européen pour l’action extérieure. Les modifications apportées aux tableaux des effectifs correspondants figurent dans l’annexe budgétaire.

De même, il convient que toutes les institutions de l’Union contribuent aux opérations du CERT-UE sur la ligne budgétaire 20 04 04 «Service de cybersécurité pour les institutions, organes et organismes de l’Union (CERT-UE)». Le montant demandé pour le budget 2025 (8,921 millions d’EUR) correspond à une augmentation de 1,156 million d’EUR par rapport au budget 2024. Dans le PB 2025 qu’elle a établi, la Commission a inscrit la totalité du montant – sa part de 531 916 EUR, plus celle des autres institutions, qui s’élève à 624 138 EUR – en limitant sa propre demande en matière informatique. Compte tenu du transfert de la part des autres institutions vers la ligne relative au CERT-UE, il est proposé d’affecter un montant équivalent à la ligne 20 04 03 «Centre de données et services de mise en réseau», qui aurait dû être la destination initiale de ce montant.

Les ajustements proposés – neutres sur le plan budgétaire – sont les suivants:

Correction technique concernant le Médiateur européen

Lors de l’établissement de son état prévisionnel pour 2025, le Médiateur européen n’a pas tenu compte des modifications apportées aux droits des membres par le règlement (UE) 2016/300 du Conseil 11 , tant en ce qui concerne les indemnités transitoires et les indemnités d’installation et de réinstallation que le remboursement des frais de déménagement. L’état prévisionnel présenté dans le PB 2025 est ainsi erroné en ce qui concerne deux lignes budgétaires, qui sont directement liées à l’élection d’un nouveau Médiateur. La demande de modification vise à corriger cette erreur en restituant au budget général de l’UE l’ensemble des crédits demandés sur la ligne relative aux «Indemnités transitoires», d’un montant de 306 000 EUR, et en sollicitant des crédits supplémentaires d’un montant de 130 000 EUR sur la ligne relative aux «Indemnités et frais relatifs à l’entrée en fonctions et à la cessation des fonctions», qui sont nécessaires pour financer le versement des indemnités d’installation et de réinstallation ainsi que le remboursement des frais de voyage et de déménagement pour le Médiateur sortant et le nouveau Médiateur.

7.Dépenses administratives hors rubrique 7

En ce qui concerne les dépenses administratives relevant des rubriques 1 à 6, la Commission a tout mis en œuvre pour couvrir les besoins supplémentaires en matière de dépenses liées aux rémunérations en 2025, dans le contexte de l’adaptation plus importante des rémunérations pour 2024 présentée ci-dessus, en mobilisant les crédits restants et en utilisant les marges de manœuvre disponibles. Toutefois, pour plusieurs programmes ainsi que pour les agences exécutives, il est proposé d’augmenter de 2,3 % le niveau des crédits afin de tenir compte de l’adaptation inattendue des dépenses liées aux rémunérations. Cette augmentation de 2,3 % est la conséquence directe d’une actualisation des rémunérations plus élevée que prévu en 2024 (augmentation de 7,2 %, appliquée en 2024, et de 1,2 % en avril 2025, alors que le PB 2025 était fondé sur une hausse de 5,3 % en 2024 et de 0,6 % en avril 2025). En pareil cas, il est proposé d’appliquer une réduction proportionnelle à la (aux) ligne(s) budgétaire(s) relative(s) aux programmes opérationnels correspondants. Les ajustements proposés – neutres sur le plan budgétaire – sont les suivants:

À l’inverse, pour les organismes décentralisés, les possibilités de redéploiements internes sont limitées. La Commission propose donc d’augmenter de 2,3 % la contribution de l’UE, augmentation qui sera appliquée au titre 1 «Dépenses de personnel» du budget des agences, en tenant compte du rapport entre la contribution de l’UE et le budget total des agences, à l’exception de certaines d’entre elles pour lesquelles les besoins supplémentaires peuvent être couverts par des redéploiements internes. Il est par ailleurs proposé de ne pas inclure Frontex dans le renforcement, notamment en raison d’un taux de vacance encore assez important et de la faible proportion représentée par les rémunérations dans le budget total de l’agence, ce qui laisse davantage de marge pour des redéploiements internes ayant une incidence limitée sur les missions ou le fonctionnement de l’agence.

L’incidence globale sur les dépenses, qui s’élève à 19,6 millions d’EUR en crédits d’engagement et de paiement, est détaillée comme suit:

·Rubrique 1 – Marché unique, innovation et numérique

·Sous-rubrique 2 b - Résilience et valeurs

·Rubrique 3 - Ressources naturelles et environnement

·Rubrique 4 - Migration et gestion des frontières

·Rubrique 5 - Résilience, sécurité et défense

8.Ajustements supplémentaires concernant les organismes décentralisés

8.1. Renforcement en faveur de l’Agence de l'Union européenne pour la formation des services répressifs (CEPOL)

Début juin 2024, l’Agence de l’Union européenne pour la formation des services répressifs (CEPOL) a été la cible d’une série de cyberattaques. Ces incidents ont été immédiatement signalés au service de cybersécurité compétent pour les institutions, organes et organismes de l’UE (CERT-UE). Après une enquête approfondie lancée en collaboration avec le CERT-UE, l’agence a dû procéder à une reconstruction complète de son infrastructure informatique. Pour permettre à l’agence de renforcer sensiblement sa cybersécurité jusqu’aux plus hauts niveaux, la Commission propose d’augmenter de 1 million d’EUR en crédits d’engagement et de paiement la contribution de l’UE à l’agence pour 2025 et d’ajouter un emploi AD à son tableau des effectifs. En ce qui concerne 2024, la Commission a proposé dans le PBR nº 5/2024 un renforcement visant à couvrir les coûts immédiats des cyberattaques. L’agence travaillera en étroite collaboration avec la Commission (DG DIGIT) pour reconstruire son infrastructure informatique et garantir le maintien de sa cybersécurité.

Si l’on tient compte de l’effet de l’actualisation des rémunérations mentionnée ci-dessus (renforcement proposé de 124 115 EUR de la contribution de l’UE), le renforcement total proposé pour le CEPOL correspond à une augmentation de 1 224 115 EUR.

Le tableau des effectifs actualisé figure dans l’annexe budgétaire.

8.2. Adaptations aux tableaux des effectifs de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération des services répressifs (Europol) et de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération judiciaire en matière pénale (Eurojust)

La ventilation des emplois entre les grades des tableaux des effectifs de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération des services répressifs (Europol) et de l’Agence de l’Union européenne pour la coopération judiciaire en matière pénale (Eurojust), telle que transmise par ces agences dans le cadre de la préparation du PB 2025, ne permet pas le développement de carrière nécessaire du personnel par voie de reclassement. À la suite d’un examen approfondi des grades effectué avec Europol et Eurojust, la Commission propose d’adapter en conséquence la ventilation des grades dans le tableau des effectifs. Le budget global et le nombre total d’emplois d’Europol et d’Eurojust restent inchangés.

Les tableaux des effectifs actualisés figurent dans l’annexe budgétaire.

8.3. Renforcement en faveur du Parquet européen

Le Parquet européen a son siège à Luxembourg. Pour permettre au Parquet européen d’introduire, comme d’autres institutions de l’UE l’envisagent, une indemnité destinée au personnel de grade inférieur, qui vise à aider celui-ci à faire face aux coûts du logement à Luxembourg, il est proposé de prévoir un montant de 499 848 EUR afin de couvrir ces dépenses dans l’attente de l’adoption définitive de la décision interne correspondante.

En outre, pour garantir l’indépendance du Parquet européen vis-à-vis du réseau informatique de la Commission, il est proposé de renforcer le Parquet européen en allouant trois emplois du tableau des effectifs et un agent contractuel, afin de tenir compte de la charge de travail supplémentaire. Le montant requis s’élèverait à 2 814 000 EUR afin de couvrir les rémunérations du personnel à engager ainsi que les dépenses du Parquet européen nécessaires à son indépendance informatique.

En conséquence, le renforcement proposé de la contribution de l’UE au Parquet européen se monte à 3,3 millions d’EUR, comme suit:

Le tableau des effectifs actualisé figure dans l’annexe budgétaire.

Si l’on tient compte de l’effet de l’actualisation des rémunérations mentionnée ci-dessus (renforcement proposé de 1 297 225 EUR de la contribution de l’UE), le renforcement total proposé pour le Parquet européen s’élève à 4 611 073 EUR.

9.Mécanisme de coopération pour les prêts à l’Ukraine (MCPU)

En juin 2024, le Conseil européen a invité la Commission, le haut représentant et le Conseil à faire avancer les travaux, tout en étudiant l’ensemble des aspects juridiques et financiers pertinents, en vue de fournir un financement supplémentaire à l’Ukraine d’ici à la fin de l’année. Conformément aux résultats du sommet du G7 qui s’est tenu du 13 au 15 juin 2024, ce financement prendra la forme de prêts dont le service et le remboursement seront assurés par les flux futurs des recettes exceptionnelles provenant d’actifs souverains russes immobilisés.

Par conséquent, le 20 septembre 2024 12 , la Commission a présenté une proposition de règlement établissant le mécanisme de coopération pour les prêts à l’Ukraine (MCPU) et accordant une assistance macrofinancière exceptionnelle à l’Ukraine. Ce mécanisme aidera les partenaires du G7 à octroyer des prêts à l’Ukraine parallèlement au prêt AMF exceptionnel accordé par l’UE, en vue d’atteindre le montant total envisagé lors du sommet du G7. Pour qu’elle puisse gérer les opérations budgétaires correspondantes en temps utile lors de l’adoption du règlement MCPU, la Commission propose de procéder aux adaptations nécessaires de la nomenclature et des commentaires budgétaires dans le PBR nº 5/2024 13 et dans la présente lettre rectificative. En conséquence, la Commission propose de créer comme suit une nouvelle ligne budgétaire au sein d’un nouveau chapitre 14 11 spécifique (sans affectation de crédits):

Les commentaires budgétaires correspondants figurent dans l’annexe budgétaire.

10.Application de l’article 26 du RPDC afin de modifier le programme de l’instrument relatif à la gestion des frontières et à la politique des visas (IGFV) et incidence sur la structure de la nomenclature

L’article 26 du règlement portant dispositions communes (RPDC) pour la période 2021-2027 prévoit que les États membres peuvent demander, dans le cadre de l’accord de partenariat ou dans la demande de modification d’un programme, le transfert d’un montant maximal de 5 % de la dotation nationale initiale de chaque Fonds à tout autre instrument en gestion directe ou indirecte, ou aux Fonds en gestion partagée.

À la suite de l’approbation du programme par la décision C(2022) 8851 de la Commission du 29.11.2022, la Slovénie a présenté une proposition de modification du programme IGFV pour la période 2021-2027. Les modifications consistent à transférer un montant de 5 691 543 EUR (5 %), dont 1 897 181 EUR en 2025, du programme IGFV vers le Fonds pour la sécurité intérieure (FSI), conformément à l’article 26 du RPDC. Pour mettre cette demande en œuvre, la Commission propose de créer comme suit une nouvelle ligne budgétaire au sein du programme IGFV:

Les commentaires budgétaires correspondants figurent dans l’annexe budgétaire.

11.Correction technique

Conformément à la déclaration commune correspondante du Parlement européen, du Conseil et de la Commission sur la réutilisation de fonds dégagés dans le cadre du programme de recherche 14 , le complément de 100 millions d’EUR (aux prix de 2018) au titre de l’article 15, paragraphe 3, du règlement financier, convenu lors de la révision à mi-parcours du CFP, doit provenir des dégagements intervenus en 2019 et 2020, en fonction des disponibilités. Ces indications ne figuraient pas explicitement dans les commentaires budgétaires correspondants relatifs aux montants et à la ligne budgétaire concernés dans le PB 2025. Il est donc proposé de corriger cette erreur matérielle dans la présente LR nº 1/2025.

Les commentaires budgétaires correspondants figurent dans l’annexe budgétaire.

12.Actualisation des recettes

12.1 Actualisation de la contribution du Royaume-Uni

Sur la base de l’article 148 de l’accord sur le retrait du Royaume-Uni de l’Union européenne 15 , le Royaume-Uni effectuera des versements à l’Union afin de couvrir la part du Royaume-Uni dans les engagements restant à liquider antérieurs à 2021 à payer en 2025, ainsi que la part du Royaume-Uni dans les passifs (comme les pensions) et les passifs financiers éventuels de l’Union. La contribution globale du Royaume-Uni inclura également les versements de l’Union au Royaume-Uni ou les versements du Royaume-Uni en rapport avec les corrections et ajustements liés aux ressources propres relatifs à des exercices jusqu’en 2021.

La part du Royaume-Uni 16 est calculée en divisant les ressources propres mises à disposition par le Royaume-Uni pour les années 2014 à 2020 par les ressources propres mises à disposition pendant cette période par tous les États membres et le Royaume-Uni. La part définitive du Royaume-Uni a été fixée à 12,43 %.

Le tableau figurant ci-dessous présente la contribution actualisée du Royaume-Uni au budget 2025. Il comprend les montants actualisés se rapportant aux ressources propres traditionnelles qui ont été intégrés dans la facture de septembre 2024. Par ailleurs, eu égard à la facture d’avril 2025, il comprend une prévision actualisée de la mise en œuvre des engagements restant à liquider antérieurs à 2021, les amendes résultant de décisions de justice récentes qui sont dues cette année et qui seront remboursées au Royaume-Uni proportionnellement à sa part en 2025, ainsi qu’une prévision des passifs éventuels, fondée sur le montant moyen sur 4 ans figurant dans les factures de la période 2021-2024.

Il est dès lors proposé d’actualiser en conséquence les estimations inscrites dans le budget 2025. Globalement, cela réduira de 370 millions d’EUR la contribution estimée du Royaume-Uni au budget 2025.

12.2 Modification de la nomenclature à la suite de l’adoption par la Commission de la proposition relative au MCPU

À la suite de l’adoption de la proposition de règlement du Parlement européen et du Conseil, présentée par la Commission, établissant le mécanisme de coopération pour les prêts à l’Ukraine et accordant une assistance macrofinancière exceptionnelle à l’Ukraine (voir la section 9 ci-dessus), il est proposé de créer une nouvelle ligne de recettes au sein d’un article consacré au soutien à l’Ukraine: 6 6 4 2 «Mécanisme de coopération pour les prêts à l’Ukraine».

Les commentaires budgétaires correspondants figurent dans l’annexe budgétaire.

13.Financement

Dans l’ensemble, l'incidence nette de la LR nº 1/2025 sur les dépenses prévues dans le PB 2025 correspond à une diminution de 303,0 millions d’EUR en crédits d’engagement et à une augmentation de 2 657,0 millions d’EUR en crédits de paiement.

En ce qui concerne l’incidence des éléments qui figurent dans la présente LR nº 1/2025, compte tenu de l’absence de marges et de possibilités de redéploiement dans la sous-rubrique 2 b et la rubrique 5, la Commission propose de mobiliser l’instrument de flexibilité conformément à l’article 12 du règlement (UE, Euratom) 2020/2093 à hauteur d’un montant de crédits d’engagement de 1 105,8 millions d’EUR pour la sous-rubrique 2 b «Résilience et valeurs» et de 4,6 millions d’EUR pour la rubrique 5.

En outre, l’augmentation des dépenses pour la rubrique 7 entraîne une hausse de 219,9 millions d’EUR des montants qu’il est proposé de mobiliser au titre du dispositif de marge unique, à 710,3 millions d’EUR.

L’incidence combinée de la diminution de 82,4 millions d’EUR de la mobilisation proposée de l’instrument de flexibilité et de l’augmentation de 219,9 millions d’EUR des dépenses de la rubrique 7 entraîne une augmentation de 137,5 millions d’EUR du recours aux instruments spéciaux non thématiques et de 343 millions d’EUR des marges globales disponibles sous les plafonds des engagements. Par ailleurs, la mobilisation de l’instrument EURI est réduite de 97,5 millions d’EUR par rapport au PB 2025.

Les crédits de paiement pour 2025 liés à la mobilisation de l’instrument de flexibilité pour la période allant de 2022 à 2025 sont estimés à 1 375,4 millions d’EUR, aux prix courants. L’échéancier de paiement estimé relatif aux montants correspondants dus pour ces exercices est exposé dans le tableau suivant:

14.Tableau récapitulatif par rubrique du CFP

(en EUR)

(1) Décision (UE, Euratom) 2020/2053 du Conseil du 14 décembre 2020 relative au système des ressources propres de l’Union européenne et abrogeant la décision 2014/335/UE, Euratom (JO L 424 du 15.12.2020).

(2) JO L, 2024/2509, 26.9.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/2509/oj.

(3) COM(2024) 300 final du 12.7.2024.

(4) COM(2024) 426 final du 20.9.2024.

(5) Règlement (UE) 2021/1060 du Parlement européen et du Conseil du 24 juin 2021 portant dispositions communes relatives au Fonds européen de développement régional, au Fonds social européen plus, au Fonds de cohésion, au Fonds pour une transition juste et au Fonds européen pour les affaires maritimes, la pêche et l’aquaculture, et établissant les règles financières applicables à ces Fonds et au Fonds «Asile, migration et intégration», au Fonds pour la sécurité intérieure et à l’instrument de soutien financier à la gestion des frontières et à la politique des visas (JO L 231 du 30.6.2021, p. 159).

(6) Ces besoins s’élèvent à 40 177 millions d’EUR de crédits nouveaux, auxquels s’ajoutent 395 millions d’EUR de recettes affectées qui devraient être perçues en 2025, 361 millions d’EUR d’excédent pour 2024 hors réserve agricole et 282 millions d’EUR reportés de la réserve agricole.

(7) Règlement (UE) 2021/2116 relatif au financement, à la gestion et au suivi de la politique agricole commune et abrogeant le règlement (UE) nº 1306/2013.

(8) Accord interinstitutionnel entre le Parlement européen, le Conseil de l’Union européenne et la Commission européenne sur la discipline budgétaire, la coopération en matière budgétaire et la bonne gestion financière, ainsi que sur de nouvelles ressources propres, comportant une feuille de route en vue de la mise en place de nouvelles ressources propres (JO L 433 I du 20.12.2020, p. 28).

(9) JO L 45 du 14.6.1962, p. 1385, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/1962/31(1)/oj.

(10) BE, DE, ES, FR, IT, LU, NL, AT, PL et SE.

(11) Règlement (UE) 2016/300 du Conseil du 29 février 2016 fixant les émoluments des titulaires de charges publiques de haut niveau de l’Union européenne (JO L 58 du 4.3.2016, p. 1).

(12) COM(2024) 426 final.

(13) [COM(2024) 650 du 10.10.2024].

(14) JO C, C/2024/1972, 29.2.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/C/2024/1972/oj.

(15) Accord sur le retrait du Royaume-Uni de Grande-Bretagne et d'Irlande du Nord de l’Union européenne et de la Communauté européenne de l’énergie atomique (JO L 29 du 31.1.2020, p. 7).

(16) Visée à l’article 136, paragraphe 3, points a) et c), et aux articles 140 à 147 de l’accord de retrait.