Règlement délégué (UE) 2020/1224 de la Commission du 16 octobre 2019 complétant — MeilleurAvocats.fr

3.9.2020

Journal officiel de l’Union européenne

L 289/1

RÈGLEMENT DÉLÉGUÉ (UE) 2020/1224 DE LA COMMISSION

du 16 octobre 2019

complétant le règlement (UE) 2017/2402 du Parlement européen et du Conseil par des normes techniques de réglementation précisant les informations et les détails d’une titrisation que l’initiateur, le sponsor et la SSPE doivent mettre à disposition

(Texte présentant de l’intérêt pour l’EEE)

LA COMMISSION EUROPÉENNE,

vu le traité sur le fonctionnement de l’Union européenne,

vu le règlement (UE) 2017/2402 du Parlement européen et du Conseil du 12 décembre 2017 créant un cadre général pour la titrisation ainsi qu’un cadre spécifique pour les titrisations simples, transparentes et standardisées, et modifiant les directives 2009/65/CE, 2009/138/CE et 2011/61/UE et les règlements (CE) no 1060/2009 et (UE) no 648/2012 (1), et notamment son article 7, paragraphe 3, et son article 17, paragraphe 2, point a),

considérant ce qui suit:

(1)

L’article 7, paragraphe 3, du règlement (UE) 2017/2402 concerne toutes les titrisations, qu’il s’agisse des titrisations pour lesquelles un prospectus doit être établi en vertu du règlement (UE) 2017/1129 du Parlement européen et du Conseil (2) (communément appelées titrisations «publiques») ou des titrisations pour lesquelles l’établissement d’un prospectus n’est pas exigé (communément appelées titrisations «privées»). L’article 17, paragraphe 2, point a), du règlement (UE) 2017/2402 concerne les titrisations pour lesquelles les informations sont mises à disposition par l’intermédiaire d’un référentiel des titrisations, ce qui n’inclut pas les titrisations privées. Pour tenir compte de cette différence, le présent règlement délégué a été divisé en différentes sections précisant les informations qui concernent toutes les titrisations et celles qui concernent uniquement les titrisations publiques.

(2)

La communication de certaines informations concernant une titrisation est nécessaire pour que les investisseurs et les investisseurs potentiels puissent exercer une diligence appropriée et effectuer une réelle évaluation des risques en ce qui concerne les risques de crédit liés aux expositions sous-jacentes, le risque de modèle, le risque juridique, le risque opérationnel, le risque de contrepartie, le risque à l’égard de l’organe de gestion, le risque de liquidité et le risque de concentration. Les informations à communiquer devraient également être suffisamment détaillées pour permettre aux entités visées à l’article 17, paragraphe 1, du règlement (UE) 2017/2402 d’assurer une surveillance efficace du fonctionnement général des marchés de la titrisation, de l’évolution des paniers d’actifs sous-jacents, des structures de titrisation, de l’interdépendance entre les contreparties et des effets de la titrisation dans le paysage macro-financier plus large de l’Union.

(3)

Les titrisations regroupent de nombreux types d’expositions sous-jacentes, telles que des prêts, des contrats de location, des dettes, des crédits ou autres créances qui génèrent des flux de trésorerie. Il convient donc de fixer des exigences de déclaration adaptées aux principaux types d’exposition sous-jacente dans l’Union, en tenant à la fois compte des encours et de la présence dans les différentes localités. Il est également nécessaire d’établir des exigences de déclaration spécifiques pour les expositions sous-jacentes «ésotériques» qui ne correspondent pas aux principaux types afin de garantir la déclaration de tous les types d’expositions sous-jacentes.

(4)

Il est possible qu’un type d’exposition sous-jacente soit concerné par plusieurs ensembles d’exigences de déclaration au titre du présent règlement. Conformément aux pratiques actuelles du marché, les informations sur un panier d’expositions sous-jacentes entièrement composé d’expositions sous-jacentes automobiles devraient être déclarées en utilisant le modèle correspondant sur les expositions sous-jacentes automobiles figurant en annexe du présent règlement, que lesdites expositions sous-jacentes automobiles soient des prêts ou des contrats de location. De la même façon, conformément aux pratiques actuelles du marché, les informations sur un panier d’expositions sous-jacentes entièrement composé de contrats de location devraient être déclarées en utilisant le modèle correspondant concernant les expositions sous-jacentes sur des contrats de location figurant en annexe du présent règlement, sauf si le panier d’expositions sous-jacentes est entièrement composé de contrats de location automobiles, auquel cas il convient d’utiliser le modèle sur les expositions sous-jacentes automobiles figurant en annexe du présent règlement pour déclarer les informations.

(5)

Par souci de cohérence, il y a lieu d’employer des termes relatifs aux prêts immobiliers résidentiels ou commerciaux tirés de la recommandation CERS/2016/14 du Comité européen du risque systémique (3). Conformément à ladite recommandation, les biens immobiliers commerciaux et résidentiels à usage mixte devraient être considérés comme des biens différents, lorsqu’il est possible d’opérer une telle ventilation. Lorsque cette séparation est impossible, il y a lieu de classer le bien en fonction de son usage principal.

(6)

Il convient également d’employer les termes relatifs aux micro, petites et moyennes entreprises tirés de la recommandation 2003/361/CE de la Commission (4) afin de s’inscrire dans la continuité des modèles existants de communication de certaines informations. Au même titre, les termes relatifs aux expositions sous-jacentes telles que les prêts automobiles, les prêts à la consommation, les cartes de crédit ou les contrats de location qui sont tirés du règlement délégué (UE) 2015/3 de la Commission (5) devraient être employés.

(7)

Le niveau de détail des informations à communiquer pour des expositions sous-jacentes de titrisations autres qu’ABCP devrait être celui au niveau des prêts/contrats de location qui est utilisé dans les dispositions existantes relatives à la communication et à la collecte de données. À des fins de diligence appropriée, de suivi et de surveillance, les données désagrégées au niveau des expositions sous-jacentes sont précieuses pour les investisseurs et les investisseurs potentiels des titrisations, pour les autorités compétentes et, en ce qui concerne les titrisations publiques, pour les autres entités visées à l’article 17 du règlement (UE) 2017/2402. En outre, les données désagrégées au niveau des expositions sous-jacentes sont essentielles pour restaurer la confiance du public et des investisseurs dans les marchés de la titrisation. En ce qui concerne les ABCP, en raison du caractère à court terme des passifs et de la présence de formes supplémentaires de soutien au-delà des expositions sous-jacentes, le besoin de données au niveau des prêts/contrats de location est moindre.

(8)

Il est moins utile pour les investisseurs, pour les investisseurs potentiels, pour les autorités compétentes et, concernant les titrisations publiques, pour les autres entités énumérées à l’article 17, paragraphe 1, du règlement (UE) 2017/2402, de continuer à recevoir des informations sur les expositions «inactives». En effet, les expositions «inactives», comme les prêts en défaut pour lesquels aucun nouveau recouvrement n’est plus attendu ou les prêts qui ont fait l’objet d’un remboursement, d’un remboursement par anticipation, d’une annulation, d’un rachat ou d’une substitution, ne participent plus au profil de risque de la titrisation. Pour des raisons de transparence, il convient donc de communiquer des informations sur le changement de statut d’expositions qui d’«actives» deviennent «inactives», mais par la suite, il n’est pas nécessaire de communiquer des informations sur ces expositions inactives.

(9)

Les exigences de déclaration au titre du règlement (UE) 2017/2402 peuvent requérir qu’un nombre important et une grande variété de documents et d’éléments soient mis à disposition. Pour permettre de repérer plus facilement ces documents, l’initiateur, le sponsor ou la SSPE devrait utiliser un ensemble de codes d’élément lorsqu’il met les informations à la disposition d’un référentiel de titrisation.

(10)

Conformément aux bonnes pratiques en matière d’exigences de déclaration et pour aider les investisseurs, les investisseurs potentiels, les autorités compétentes et, concernant les titrisations publiques, les autres entités visées à l’article 17, paragraphe 1, du règlement (UE) 2017/2402 à repérer les informations pertinentes, il y a lieu d’attribuer des identifiants standardisés aux informations mises à disposition. En outre, lesdits identifiants standardisés devraient être uniques et permanents afin de permettre de surveiller efficacement l’évolution des informations sur la titrisation au fil du temps.

(11)

Il importe que les informations mises à disposition soient complètes, cohérentes et à jour afin de permettre aux investisseurs, aux investisseurs potentiels, aux autorités compétentes et, concernant les titrisations publiques, aux autres entités visées à l’article 17, paragraphe 1, du règlement (UE) 2017/2402 d’exercer une diligence appropriée et de satisfaire aux autres obligations au titre dudit règlement. Un changement ayant trait aux caractéristiques de risque des expositions sous-jacentes ou aux flux de trésorerie agrégés qu’elles génèrent ou encore à d’autres informations figurant dans le rapport destiné aux investisseurs peut avoir des répercussions significatives sur la performance de la titrisation et des effets considérables sur les prix des tranches/obligations de cette titrisation. Ainsi, pour les titrisations publiques, dès que les informations relatives aux expositions sous-jacentes et le rapport destiné aux investisseurs sont mis à disposition par l’intermédiaire d’un référentiel des titrisations, les informations privilégiées ou les informations relatives à des événements importants devraient être mises à disposition. En outre, pour les titrisations publiques, les informations privilégiées ou les informations relatives à des événements importants devraient comprendre des informations détaillées sur la titrisation autre qu’ABCP, le programme ABCP, la transaction ABCP, les tranches/obligations, les comptes, les contreparties et des informations sur les éléments pertinents pour les titrisations synthétiques ou les titrisations «collateralized loan obligation».

(12)

Pour des raisons de transparence, lorsqu’il est impossible de mettre les informations à disposition ou lorsqu’elles sont sans objet, l’initiateur, le sponsor ou la SSPE devrait signaler et expliquer de manière standardisée la raison et les circonstances spécifiques pour lesquelles les données ne sont pas déclarées. Un ensemble d’options «Aucune donnée» (ND) devrait dès lors être prévu à cet effet, conformément aux pratiques existantes en matière de communication d’informations sur les titrisations.

(13)

L’ensemble d’options «Aucune donnée» (ND) devrait uniquement être utilisé lorsque les informations ne sont pas disponibles pour des raisons justifiables, y compris lorsqu’un élément à déclarer spécifique n’est pas pertinent en raison de l’hétérogénéité des expositions sous-jacentes pour une titrisation donnée. L’utilisation des options ND ne devrait en aucun cas servir à contourner les exigences de déclaration. L’utilisation des options ND devrait donc être en permanence vérifiable de manière objective, des explications quant aux circonstances qui ont entraîné le recours aux valeurs ND devant notamment pouvoir être fournies aux autorités compétentes à tout moment, sur demande.

(14)

Par souci d’exactitude, les informations déclarées devraient être à jour. Les informations mises à disposition devraient dès lors se rapporter à une période aussi proche que possible de la date à laquelle elles sont transmises, compte tenu des mesures opérationnelles que doit prendre l’initiateur, le sponsor ou la SSPE pour organiser et transmettre les informations requises.

(15)

Les dispositions du présent règlement sont étroitement liées entre elles puisqu’elles traitent des informations relatives à une titrisation que l’initiateur, le sponsor ou la SSPE de ladite titrisation doit mettre à la disposition des diverses parties en application du règlement (UE) 2017/2402. Pour assurer la cohérence de ces différentes dispositions, qui doivent entrer en vigueur en même temps, et pour donner une vision globale de toutes les informations pertinentes relatives à une titrisation et permettre un accès aisé à celles-ci, il est nécessaire de regrouper ces normes techniques de réglementation dans un règlement unique.

(16)	Le présent règlement se fonde sur les projets de normes techniques de réglementation soumis à la Commission par l’Autorité européenne des marchés financiers (AEMF).

(17)

L’AEMF a procédé à des consultations publiques ouvertes sur les projets de normes techniques de réglementation sur lesquels se fonde le présent règlement, analysé les coûts et avantages potentiels qu’ils impliquent et sollicité l’avis du groupe des parties intéressées au secteur financier institué par l’article 37 du règlement (UE) no 1095/2010 du Parlement européen et du Conseil (6),

A ADOPTÉ LE PRÉSENT RÈGLEMENT:

Article premier

Définitions

Aux fins du présent règlement, on entend par:

1)	«entité déclarante»: l’entité désignée en application de l’article 7, paragraphe 2, premier alinéa, du règlement (UE) 2017/2402;

2)	«date d’arrêté des données»: la date de référence des informations communiquées conformément au présent règlement;

3)	«exposition sous-jacente active»: une exposition sous-jacente dont, à la date d’arrêté des données, il est attendu qu’elle génère des entrées ou des sorties de trésorerie à l’avenir;

4)	«exposition sous-jacente inactive»: une exposition sous-jacente en défaut pour laquelle aucun nouveau recouvrement n’est attendu ou qui a fait l’objet d’un remboursement, d’un remboursement par anticipation, d’une annulation, d’un rachat ou d’une substitution;

«ratio de couverture des charges d’emprunt»: le rapport entre le revenu locatif annuel généré par un bien immobilier commercial qui est totalement ou partiellement financé par un emprunt, déduction faite des impôts et taxes ainsi que des dépenses de fonctionnement engagées pour préserver la valeur du bien, et le montant total annuel des intérêts et des remboursements de capital relatifs à l’endettement total d’un emprunteur sur une période donnée pour le prêt garanti par le bien;

«ratio de couverture des intérêts»: le rapport entre le revenu locatif annuel brut, avant dépenses de fonctionnement, impôts et taxes, dégagé par un bien immobilier locatif ou le revenu locatif annuel net généré par un bien immobilier commercial ou un ensemble de biens immobiliers, et le coût annuel des intérêts du prêt garanti par le bien ou l’ensemble de biens.

SECTION 1

Informations à mettre à disposition pour toutes les titrisations

Article 2

Informations sur les expositions sous-jacentes

1. Les informations à mettre à disposition pour une titrisation autre qu’ABCP en vertu de l’article 7, paragraphe 1, point a), du règlement (UE) 2017/2402 sont précisées à:

a)	l’annexe II pour les prêts aux ménages garantis par des biens immobiliers résidentiels, quelle que soit la finalité de ces prêts;

b)	l’annexe III pour les prêts destinés à l’achat de biens immobiliers commerciaux ou garantis par des biens immobiliers commerciaux;

c)	l’annexe IV pour les expositions sous-jacentes sur des entreprises, qui comprennent les expositions sous-jacentes sur des micro, petites et moyennes entreprises;

d)	l’annexe V pour les expositions sous-jacentes automobiles, qui comprennent à la fois les prêts et les contrats de location à des personnes morales ou physiques adossés à des automobiles;

e)	l’annexe VI pour les expositions sous-jacentes sur des prêts à la consommation;

f)	l’annexe VII pour les expositions sous-jacentes sur des cartes de crédit;

g)	l’annexe VIII pour les expositions sous-jacentes sur des contrats de location;

h)	l’annexe IX pour les expositions sous-jacentes qui ne relèvent d’aucune des catégories visées aux points a) à g).

Aux fins du point a), on entend par bien immobilier résidentiel tout bien immobilier disponible à des fins d’habitation (y compris tout logement ou bien immobilier destiné à l’investissement locatif), acquis, construit ou rénové par un ménage et qui ne répond pas aux critères d’un bien immobilier commercial.

Aux fins du point b), on entend par bien immobilier commercial tout bien immobilier, existant ou destiné à la promotion immobilière, qui génère un revenu, à l’exclusion des logements sociaux et des biens immobiliers appartenant à leurs utilisateurs finaux.

2. Lorsqu’une titrisation autre qu’ABCP comprend plusieurs types d’expositions sous-jacentes parmi ceux énumérés au paragraphe 1, l’entité déclarante pour cette titrisation met à disposition les informations visées à l’annexe applicable pour chaque type d’exposition sous-jacente.

3. L’entité déclarante pour une titrisation d’expositions non performantes met à disposition les informations visées:

a)	aux annexes visées au paragraphe 1, points a) à h), selon leur pertinence pour le type d’exposition sous-jacente;

b)	à l’annexe X.

Aux fins du présent paragraphe, une «titrisation d’expositions non performantes» est considérée être une titrisation autre qu’ABCP dont la majorité des expositions sous-jacentes actives, mesurées d’après l’encours de principal à la date d’arrêté des données, sont:

a)	soit des expositions non performantes telles que visées à l’annexe V, partie 2, paragraphes 213 et 239, du règlement d’exécution (UE) no 680/2014 de la Commission (7);

soit des actifs financiers dépréciés tels que définis à l’annexe A de la norme internationale d’information financière 9 dans le règlement (CE) no 1126/2008 de la Commission (8) ou des actifs financiers comptabilisés comme dépréciés en vertu des règles nationales qui appliquent les principes de comptabilité généralement admis (GAAP) fondés sur la directive 86/635/CEE du Conseil (9).

4. L’entité déclarante pour une transaction ABCP met à disposition les informations visées à l’annexe XI.

5. Aux fins du présent article, les informations à mettre à disposition conformément aux paragraphes 1 à 4 portent sur:

a)	les expositions sous-jacentes actives à la date d’arrêté des données;

b)	les expositions sous-jacentes inactives qui étaient des expositions sous-jacentes actives à la date d’arrêté des données précédente.

Article 3

Informations sur les rapports destinés aux investisseurs

1. L’entité déclarante pour une titrisation autre qu’ABCP met à disposition les informations sur les rapports destinés aux investisseurs visées à l’annexe XII.

2. L’entité déclarante pour une titrisation ABCP met à disposition les informations sur les rapports destinés aux investisseurs visées à l’annexe XIII.

Article 4

Granularité des informations

1. L’entité déclarante met à disposition les informations visées aux annexes II à X et à l’annexe XII sur:

a)	les expositions sous-jacentes, en ce qui concerne chaque exposition sous-jacente individuelle;

les sûretés (collaterals), lorsqu’une des conditions suivantes est remplie et en ce qui concerne chaque élément de sûreté qui garantit chaque exposition sous-jacente:

i)	l’exposition sous-jacente est couverte par une garantie;

ii)	l’exposition sous-jacente est couverte par une sûreté physique ou financière;

iii)	le prêteur peut unilatéralement créer un titre sur l’exposition sous-jacente sans qu’aucune autre approbation ne soit nécessaire de la part du débiteur ou du garant;

c)	les locataires, pour chacun des trois principaux locataires qui occupent un bien immobilier commercial, d’après le loyer annuel total payable par chaque locataire qui occupe le bien;

d)	l’historique des encaissements, pour chaque exposition sous-jacente et pour chaque mois de la période s’étendant de la date d’arrêté des données jusqu’à 36 mois avant ladite date;

e)	les flux de trésorerie, pour chaque élément d’entrée ou de sortie dans la titrisation, comme établi dans la hiérarchie des encaissements ou des décaissements applicable à la date d’arrêté des données;

f)	les tests/événements/déclencheurs, pour chaque test/événement/déclencheur qui entraîne des changements dans la hiérarchie des paiements ou le remplacement de toute contrepartie.

Aux fins des points a) et d), les parties titrisées de prêts sont traitées comme des expositions sous-jacentes individuelles.

Aux fins du point b), chaque bien qui garantit des prêts visés aux points a) et b) de l’article 2, paragraphe 1, est traité comme un élément unique de sûreté.

2. L’entité déclarante met à disposition les informations visées aux annexes XI et XIII sur:

a)	les transactions ABCP, pour toutes les transactions ABCP qui existent dans le programme ABCP à la date d’arrêté des données;

b)	chaque programme ABCP qui finance les transactions ABCP pour lesquelles les informations sont mises à disposition conformément au point a), à la date d’arrêté des données;

c)	les tests/événements/déclencheurs, pour chaque test/événement/déclencheur dans la titrisation ABCP qui entraîne des changements dans la hiérarchie des paiements ou le remplacement de toute contrepartie;

d)	les expositions sous-jacentes, pour chaque transaction ABCP pour laquelle des informations sont mises à disposition conformément au point a), et pour chaque type d’exposition présente dans la transaction ABCP à la date d’arrêté des données, selon la liste figurant dans le champ IVAL5 à l’annexe XI.

SECTION 2

Informations à mettre à disposition pour les titrisations pour lesquelles un prospectus doit être établi (titrisations publiques)

Article 5

Codes d’élément

Les entités déclarantes attribuent des codes d’élément aux informations mises à la disposition des référentiels des titrisations. À cet effet, les entités déclarantes attribuent le code d’élément figurant dans le tableau 3 de l’annexe I qui correspond le mieux à ces informations.

Article 6

Informations privilégiées

1. L’entité déclarante pour une titrisation autre qu’ABCP met à disposition les informations privilégiées visées à l’annexe XIV.

2. L’entité déclarante pour une titrisation ABCP met à disposition les informations privilégiées visées à l’annexe XV.

Article 7

Informations sur les événements importants

1. L’entité déclarante pour une titrisation autre qu’ABCP met à disposition les informations sur les événements importants visées à l’annexe XIV.

2. L’entité déclarante pour une titrisation ABCP met à disposition les informations sur les événements importants visées à l’annexe XV.

Article 8

Granularité des informations

1. L’entité déclarante met à disposition les informations visées à l’annexe XIV sur:

a)	les tranches/obligations de la titrisation, pour chaque émission de tranches dans la titrisation ou autre instrument auquel un numéro international d’identification des valeurs mobilières ISIN a été attribué et pour chaque prêt subordonné dans la titrisation;

b)	les comptes, pour chaque compte dans la titrisation;

c)	les contreparties, pour chaque contrepartie dans la titrisation;

lorsque la titrisation est une titrisation synthétique autre qu’ABCP:

i)	la couverture synthétique, pour autant de mécanismes de protection qu’il en existe dans la titrisation;

ii)	la sûreté de l’émetteur, pour chaque actif individuel constitué en sûreté, et détenu par la SSPE au nom des investisseurs, qui existe pour le mécanisme de protection donné;

lorsque la titrisation est une titrisation «collateralized loan obligation» (CLO) autre qu’ABCP:

i)	le gestionnaire de CLO, pour chaque gestionnaire de CLO dans la titrisation;

ii)	la titrisation CLO.

Aux fins du point d), ii), chaque actif pour lequel existe un numéro international d’identification des valeurs mobilières ISIN est traité comme un actif individuel constitué en sûreté, les sûretés en espèces de la même monnaie sont agrégées et traitées comme un actif individuel constitué en sûreté et les sûretés en espèces de monnaies différentes sont déclarées comme étant des actifs distincts constitués en sûreté.

2. L’entité déclarante met à disposition les informations visées à l’annexe XV sur:

a)	les transactions ABCP, pour toutes les transactions ABCP qui existent dans le programme ABCP à la date d’arrêté des données;

b)	les programmes ABCP, pour chaque programme ABCP qui, à la date d’arrêté des données, finance les transactions ABCP sur lesquelles les informations sont mises à disposition conformément au point a);

c)	les tranches/obligations dans le programme ABCP, pour chaque émission de tranches ou de papier commercial dans le programme ABCP ou autre instrument auquel un numéro international d’identification des valeurs mobilières ISIN a été attribué et pour chaque prêt subordonné dans le programme ABCP;

d)	les comptes, pour chaque compte dans la titrisation ABCP;

e)	les contreparties, pour chaque contrepartie dans la titrisation ABCP.

SECTION 3

Dispositions communes

Article 9

Exhaustivité et cohérence des informations

1. Les informations mises à disposition en vertu du présent règlement sont complètes et cohérentes.

2. Lorsque l’entité déclarante constate qu’une information qu’elle a mise à disposition en vertu du présent règlement contient des erreurs factuelles, elle met à disposition dans les plus brefs délais une déclaration corrigée de l’ensemble des informations sur la titrisation requises au titre du présent règlement.

3. Lorsque l’annexe correspondante le permet, l’entité déclarante peut déclarer la valeur «Aucune donnée» («ND») parmi les suivantes qui correspond au motif pour lequel les informations à mettre à disposition ne sont pas disponibles:

a)	la valeur «ND1» lorsque les informations requises n’ont pas été collectées parce que les critères de prêt ou de souscription ne l’exigeaient pas au moment de l’initiation de l’exposition sous-jacente;

b)	la valeur «ND2» lorsque les informations requises ont été collectées au moment de l’initiation de l’exposition sous-jacente mais qu’elles ne sont pas chargées dans le système de déclaration de l’entité déclarante à la date d’arrêté des données;

c)	la valeur «ND3» lorsque les informations requises ont été collectées au moment de l’initiation de l’exposition sous-jacente mais qu’elles sont chargées dans un système distinct du système de déclaration de l’entité déclarante à la date d’arrêté des données;

la valeur «ND4-AAAA-MM-JJ» lorsque les informations requises ont été collectées mais qu’il ne sera possible de les mettre à disposition qu’à une date ultérieure à la date d’arrêté des données. Les lettres «AAAA-MM-JJ» font respectivement référence aux chiffres de l’année, du mois et du jour correspondant à la date future à laquelle les informations requises seront mises à disposition;

e)	la valeur «ND5» lorsque les informations requises sont sans objet pour l’élément qui fait l’objet de la déclaration.

Aux fins du présent paragraphe, la déclaration de toute valeur ND ne doit pas être utilisée pour contourner les exigences du présent règlement.

Sur demande des autorités compétentes, l’entité déclarante fournit des détails sur les circonstances qui justifient l’emploi de ces valeurs ND.

Article 10

Actualité des informations

1. Lorsqu’une titrisation n’est pas une titrisation ABCP, la date d’arrêté des données pour les informations mises à disposition conformément au présent règlement est fixée au plus tard à deux mois civils avant la date de transmission.

2. Lorsqu’une titrisation est une titrisation ABCP:

a)	la date d’arrêté des données pour les informations visées à l’annexe XI et à la section «informations sur la transaction» des annexes XIII et XV est fixée au plus tard à deux mois civils avant la date de transmission;

b)	la date d’arrêté des données pour les informations visées dans toutes les sections des annexes XIII et XV autres que la section «informations sur la transaction» est fixée au plus tard à un mois civil avant la date de transmission.

Article 11

Identifiants uniques

1. Chaque titrisation se voit attribuer un identifiant unique composé des éléments suivants, apparaissant dans un ordre séquentiel:

a)	l’identifiant d’entité juridique de l’entité déclarante;

b)	la lettre «A» lorsqu’il s’agit d’une titrisation ABCP ou la lettre «N» lorsqu’il s’agit d’une titrisation autre qu’ABCP;

les quatre chiffres de l’année correspondant à:

i)	l’année d’émission des premiers titres de la titrisation lorsqu’il s’agit d’une titrisation autre qu’ABCP;

ii)	l’année d’émission des premiers titres au sein du programme ABCP lorsqu’il s’agit d’une titrisation ABCP;

d)	le nombre 01 ou, lorsque plusieurs titrisations ont le même identifiant tel que visé aux points a), b) et c), un numéro séquentiel à deux chiffres qui correspond à l’ordre dans lequel les informations sur chaque titrisation sont mises à disposition. L’ordre des titrisations simultanées est libre.

2. Chaque transaction ABCP au sein d’un programme ABCP se voit attribuer un identifiant unique composé des éléments suivants, apparaissant dans un ordre séquentiel:

a)	l’identifiant d’entité juridique de l’entité déclarante;

b)	la lettre «T»;

c)	les quatre chiffres de l’année correspondant à la première date de clôture de la transaction ABCP;

le nombre 01 ou, lorsque plusieurs transactions ABCP ont le même identifiant tel que visé aux points a), b) et c) du présent paragraphe, un numéro séquentiel à deux chiffres qui correspond à l’ordre de la première date de clôture de chaque transaction ABCP. L’ordre des transactions ABCP simultanées est libre.

3. L’entité déclarante ne modifie pas les identifiants uniques.

Article 12

Déclaration des classements

1. Les informations relatives au classement dans la nomenclature du système européen de comptes 2010 (SEC 2010) visé dans le règlement (UE) no 549/2013 du Parlement européen et du Conseil (10) sont mises à disposition en utilisant les codes indiqués dans le tableau 1 de l’annexe I.

2. Les informations relatives aux classements dans la liste de surveillance des organes de gestion sont mises à disposition en utilisant les codes indiqués dans le tableau 2 de l’annexe I.

Article 13

Entrée en vigueur

Le présent règlement entre en vigueur le vingtième jour suivant celui de sa publication au Journal officiel de l’Union européenne.

Le présent règlement est obligatoire dans tous ses éléments et directement applicable dans tout État membre.

Fait à Bruxelles, le 16 octobre 2019.

Par la Commission

Le president

Jean-Claude JUNCKER

(1) JO L 347 du 28.12.2017, p. 35.

(2) Règlement (UE) 2017/1129 du Parlement européen et du Conseil du 14 juin 2017 concernant le prospectus à publier en cas d’offre au public de valeurs mobilières ou en vue de l’admission de valeurs mobilières à la négociation sur un marché réglementé, et abrogeant la directive 2003/71/CE (JO L 168 du 30.6.2017, p. 12).

(3) Recommandation CERS/2016/14 du Comité européen du risque systémique du 31 octobre 2016 visant à combler les lacunes de données immobilières (JO C 31 du 31.1.2017, p. 1).

(4) Recommandation 2003/361/CE de la Commission du 6 mai 2003 concernant la définition des micro, petites et moyennes entreprises (JO L 124 du 20.5.2003, p. 36).

(5) Règlement délégué (UE) 2015/3 de la Commission du 30 septembre 2014 complétant le règlement (CE) no 1060/2009 du Parlement européen et du Conseil par des normes techniques de réglementation concernant les exigences de publication relatives aux instruments financiers structurés (JO L 2 du 6.1.2015, p. 57).

(6) Règlement (UE) no 1095/2010 du Parlement européen et du Conseil du 24 novembre 2010 instituant une Autorité européenne de surveillance (Autorité européenne des marchés financiers), modifiant la décision no 716/2009/CE et abrogeant la décision 2009/77/CE de la Commission (JO L 331 du 15.12.2010, p. 84).

(7) Règlement d’exécution (UE) no 680/2014 de la Commission du 16 avril 2014 définissant des normes techniques d’exécution en ce qui concerne l’information prudentielle à fournir par les établissements, conformément au règlement (UE) no 575/2013 du Parlement européen et du Conseil (JO L 191 du 28.6.2014, p. 1).

(8) Règlement (CE) no 1126/2008 de la Commission du 3 novembre 2008 portant adoption de certaines normes comptables internationales conformément au règlement (CE) no 1606/2002 du Parlement européen et du Conseil (JO L 320 du 29.11.2008, p. 1).

(9) Directive 86/635/CEE du Conseil du 8 décembre 1986 concernant les comptes annuels et les comptes consolidés des banques et autres établissements financiers (JO L 372 du 31.12.1986, p. 1).

(10) Règlement (UE) no 549/2013 du Parlement européen et du Conseil du 21 mai 2013 relatif au système européen des comptes nationaux et régionaux dans l’Union européenne (JO L 174 du 26.6.2013, p. 1).

ANNEXE I

Tableau 1: Codes sécurisés du système européen des comptes

Secteurs	Sous-secteurs	Code SEC
Sociétés non financières	Sociétés non financières publiques	S.11001
	Sociétés non financières privées nationales	S.11002
	Sociétés non financières sous contrôle étranger	S.11003
Institutions financières monétaires (IFM)	Banque centrale	S.121
	Institutions de dépôt publiques, à l’exclusion de la banque centrale	S.12201
	Institutions de dépôt privées nationales, à l’exclusion de la banque centrale	S.12202
	Institutions de dépôt sous contrôle étranger, à l’exclusion de la banque centrale	S.12203
	Fonds d’investissement monétaires publics	S.12301
	Fonds monétaires privés nationaux	S.12302
	Fonds monétaires sous contrôle étranger	S.12303
Sociétés financières, à l’exclusion des IFM et des sociétés d’assurance et fonds de pension (SAFP)	Fonds d’investissement non monétaires publics	S.12401
	Fonds d’investissement non monétaires privés nationaux	S.12402
	Fonds d’investissement non monétaires sous contrôle étranger	S.12403
	Autres intermédiaires financiers publics, à l’exclusion des sociétés d’assurance et des fonds de pension	S.12501
	Autres intermédiaires financiers privés nationaux, à l’exclusion des sociétés d’assurance et des fonds de pension	S.12502
	Autres intermédiaires financiers sous contrôle étranger, à l’exclusion des sociétés d’assurance et des fonds de pension	S.12503
	Auxiliaires financiers publics	S.12601
	Auxiliaires financiers privés nationaux	S.12602
	Auxiliaires financiers sous contrôle étranger	S.12603
	Institutions financières captives et prêteurs non institutionnels publics	S.12701
	Institutions financières captives et prêteurs non institutionnels privés nationaux	S.12702
	Institutions financières captives et prêteurs non institutionnels sous contrôle étranger	S.12703
SAFP	Sociétés d’assurance publiques	S.12801
	Sociétés d’assurance privées nationales	S.12802
	Sociétés d’assurance sous contrôle étranger	S.12803
	Fonds de pension publics	S.12901
	Fonds de pension privés nationaux	S.12902
	Fonds de pension sous contrôle étranger	S.12903
Autres	Administrations publiques	S.13
	Administration centrale (à l’exclusion des administrations de sécurité sociale)	S.1311
	Administrations d’États fédérés (à l’exclusion des administrations de sécurité sociale)	S.1312
	Administrations locales (à l’exclusion des administrations de sécurité sociale)	S.1313
	Administrations de sécurité sociale	S.1314
	Ménages	S.14
	Employeurs et travailleurs indépendants	S.141 + S.142
	Salariés	S.143
	Bénéficiaires de revenus de biens immobiliers et de transferts	S.144
	Bénéficiaires de revenus de biens immobiliers	S.1441
	Bénéficiaires de pensions	S.1442
	Bénéficiaires d’autres transferts	S.1443
	Institutions sans but lucratif au service des ménages	S.15
	États membres de l’Union européenne	S.211
	Institutions et organes de l’Union européenne	S.212
	Pays non membres de l’Union européenne et organisations internationales non résidentes de l’Union européenne	S.22

Tableau 2: Codes de la liste de surveillance des organes de gestion

Code de la liste de surveillance des organes de gestion	Signification	Seuil d’inscription	Seuil de sortie
1A	Retard dans le versement couvrant le capital et les intérêts	Deux paiements en souffrance	Arriérés apurés et prêt en cours. Demeure sur la liste de surveillance pendant deux trimestres/périodes
1B	Incident de prorogation d’assurance ou assurance imposée	30 jours de retard	Réception d’une preuve d’assurance satisfaisante
1C	Ratio de couverture des intérêts inférieur à l’excédent de dividende	Ratio de couverture des intérêts < convention de prêt requise (excédent de trésorerie ou niveau par défaut); Ratio de couverture des intérêts < 1,00 au cas par cas	Ratio de couverture des intérêts supérieur au seuil
1D	Niveau absolu du ratio de couverture des charges d’emprunt	Ratio de couverture des charges d’emprunt < 1,00 Ratio de couverture des charges d’emprunt < 1,20 pour les bâtiments hospitaliers et les habitations ou au cas par cas	Ratio de couverture des charges d’emprunt supérieur au seuil
1E	Ratio de couverture des charges d’emprunt diminue à compter de la date de titrisation	Ratio de couverture des charges d’emprunt < 80 % du ratio de couverture des charges d’emprunt à la date de titrisation	Ratio de couverture des charges d’emprunt supérieur au seuil Demeure sur la liste de surveillance pendant deux trimestres/périodes
1F	En défaut, arrivé à échéance ou découverte d’un précédent privilège subordonné non déclaré, y compris un prêt mezzanine	Lorsque l’organe de gestion en est informé	Le défaut de paiement a été corrigé ou la dette subordonnée est approuvée par l’organe de gestion
1G	Tout prélèvement non prévu sur une lettre de crédit, sur la réserve pour les charges d’emprunt ou sur les fonds de roulement pour payer les charges d’emprunt	Survenance au cas par cas	Après le remplacement des fonds ou de la lettre de crédit si les documents l’exigent, sinon après deux dates de paiement des intérêts sans prélèvement complémentaire
2A	Réparations impératives réservées à la clôture, ou déclarées d’une quelconque autre manière à l’organe de gestion, mais non achevées à la date prévue	Si la réparation requise n’est pas achevée dans les 60 jours suivant la date prévue (y compris les prolongations approuvées par l’organe de gestion) et correspond au montant le plus faible entre 10 % du solde du capital non versé ou 250 000 EUR	Vérification satisfaisante de l’achèvement des réparations
2B	Toute lacune dans le plan de dépenses requis [par exemple, dépenses d’investissement, FF&E (mobilier, aménagements et équipements)]	Toute information concernant une lacune qui affecte négativement la performance ou la valeur du bien; au cas par cas/significativement (> 5 % de l’encours du prêt)	Lorsque les lacunes du plan sont corrigées
2C	Survenance d’un événement déclencheur dans les documents du prêt hypothécaire (par exemple, remboursement du prêt requis, fourniture de réserves supplémentaires, seuils minimums enfreints, etc.)	Survenance d’un événement	Résolution de l’événement qui nécessitait une action en vertu des documents du prêt hypothécaire
2D	Vérification de la performance financière. Calendrier de location ou compte d’exploitation, etc., non satisfaisant ou non fourni	Survenance pendant six mois ou plus	Résolution de l’événement qui nécessitait une action en vertu des documents du prêt hypothécaire
2E	Manquement à la licence d’exploitation ou à l’accord de franchise	Lorsque l’organe de gestion en est informé	Nouvelle franchise ou licence en place, ou correction du manquement à la licence d’exploitation ou à l’accord de franchise – accord établissant des relations
2F	Faillite de l’emprunteur/propriétaire/sponsor ou événement similaire [par exemple, accord/procédures d’insolvabilité, faillite, administration judiciaire, liquidation, procédure de concordat (société/entreprise individuelle), fait l’objet d’un ordre de liquidation, d’une demande de placement en faillite ou autre procédure]	Lorsque l’organe de gestion en est informé	Demeure sur la liste de surveillance jusqu’à la date de paiement des intérêts après la résolution de l’événement
3A(i)	L’inspection révèle un mauvais état	Survenance au cas par cas/significative (5 % > du revenu locatif net)	Les lacunes au niveau du bien sont corrigées ou l’accès est autorisé et l’inspection est achevée, à la discrétion de l’organe de gestion
3A(ii)	L’inspection révèle une mauvaise accessibilité	Survenance au cas par cas/significative (5 % > du revenu locatif net)	Les lacunes au niveau du bien sont corrigées ou l’accès est autorisé et l’inspection est achevée, à la discrétion de l’organe de gestion
3B	L’inspection révèle un problème environnemental dangereux	Survenance d’un événement	Correction des lacunes au niveau du bien à la discrétion de l’organe de gestion
3C	Biens affectés par un accident majeur ou une procédure d’expropriation modifiant les futurs flux de trésorerie, la valeur/dépréciation/caution	Lorsque l’organe de gestion prend connaissance du problème et que ce dernier affecte 10 % de la valeur ou 500 000 EUR	Toutes les réparations nécessaires ont été exécutées de manière satisfaisante ou la procédure d’expropriation a été close et l’actif peut donner des résultats satisfaisants, à la discrétion de l’organe de gestion
4A	Diminution du taux d’occupation global du portefeuille de biens	20 % de moins que le niveau à la date de titrisation; au cas par cas	Lorsque la situation n’existe plus
4B	Un locataire ou une combinaison des TROIS PRINCIPAUX LOCATAIRES (sur la base du loyer brut) dont les contrats de location représentent > 30 % expirent dans les 12 prochains mois	Applicable uniquement aux immeubles de bureau, industriels et de commerce de détail	Lorsque la situation n’existe plus ou à la discrétion de l’organe de gestion
4C	Contrats de location importants non respectés, résiliés ou portant sur des biens inoccupés, mais dont le loyer est versé	> 30 % du revenu locatif net	Lorsque la situation n’existe plus ou à la discrétion de l’organe de gestion
5A	Échéance du prêt imminente	< 180 jours jusqu’à l’échéance	Remboursement du prêt

Tableau 3: Types et codes des éléments

Type d’élément

Article(s) du règlement (UE) 2017/2402

Code de l’élément

Expositions sous-jacentes, créances sous-jacentes ou créances privées sous-jacentes

7, paragraphe 1, point a)

Rapport destiné aux investisseurs

7, paragraphe 1, point e)

Document d’offre final, prospectus, documents relatifs à la clôture de l’opération, à l’exclusion des avis juridiques

7, paragraphe 1, point b) i)

Accord de vente, de cession, de novation ou de transfert d’actifs, et toute notification de fiducie pertinente

7, paragraphe 1, point b) ii)

Contrats dérivés et accords de garantie, tout document pertinent sur la couverture par des sûretés lorsque les expositions qui sont titrisées restent des expositions de l’initiateur

7, paragraphe 1, point b) iii)

Contrats de gestion, de gestion de support, d’administration et de gestion des flux de trésorerie

7, paragraphe 1, point b) iv)

Acte de fiducie ou de trust, acte de garantie, contrat d’agence, accord bancaire de compte, contrat d’investissement garanti, termes intégrés ou convention de fiducie globale ou convention de définition de la fiducie, ou tout document juridique d’une valeur légale équivalente

7, paragraphe 1, point b) v)

Accords intercréanciers, documentation relative aux produits dérivés, accords de prêt subordonné, de prêt au démarrage et de facilité de trésorerie pertinents

7, paragraphe 1, point b) vi)

Toute autre documentation sous-jacente essentielle à la compréhension de l’opération

7, paragraphe 1, point b)

Notification simple, transparente et standardisée en vertu de l’article 27 du règlement (UE) 2017/2402

7, paragraphe 1, point d)

Informations privilégiées relatives à la titrisation que l’initiateur, le sponsor ou la SSPE a l’obligation de rendre publique conformément à l’article 17 du règlement (UE) no 596/2014 du Parlement européen et du Conseil (1)

7, paragraphe 1, point f)

Un événement important, tel que:

i)	un manquement significatif aux obligations prévues dans les documents rendus disponibles en application de l’article 7, paragraphe 1, point b), du règlement (UE) 2017/2402, y compris tout recours, toute dérogation ou tout consentement ultérieur en rapport avec un tel manquement

ii)	une modification des caractéristiques structurelles susceptible d’influencer de manière significative la performance de la titrisation

iii)	une modification des caractéristiques de risque de la titrisation ou des expositions sous-jacentes susceptible d’influencer de manière significative la performance de la titrisation

iv)	dans le cas de titrisations STS, le fait que la titrisation cesse de satisfaire aux exigences STS ou que les autorités compétentes ont pris des mesures correctives ou administratives

v)	toute modification significative apportée aux documents concernant l’opération

7, paragraphe 1, point g)

(1) Règlement (UE) no 596/2014 du Parlement européen et du Conseil du 16 avril 2014 sur les abus de marché (règlement relatif aux abus de marché) et abrogeant la directive 2003/6/CE du Parlement européen et du Conseil et les directives 2003/124/CE, 2003/125/CE et 2004/72/CE de la Commission (JO L 173 du 12.6.2014, p. 1).

ANNEXE II

INFORMATIONS SUR LES EXPOSITIONS SOUS-JACENTES – IMMOBILIER RÉSIDENTIEL (RRE)

Code du champ

Nom du champ

Contenu à déclarer

ND1-ND4 autorisé?

ND5 autorisé?

Informations sur les expositions sous-jacentes

RREL1

Identifiant unique

Identifiant unique attribué par l’entité déclarante conformément à l’article 11, paragraphe 1, du règlement délégué (UE) de la Commission 2020/1224 (1).

NON

RREL2

Identifiant initial de l’exposition sous-jacente

Identifiant unique de l’exposition sous-jacente. L’identifiant doit être différent de tout numéro d’identification externe afin d’assurer l’anonymat du débiteur. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREL3

Nouvel identifiant de l’exposition sous-jacente

Si l’identifiant initial dans le champ RREL2 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ RREL2. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREL4

Identifiant initial du débiteur

Identifiant initial unique du débiteur. L’identifiant doit être différent de tout numéro d’identification externe afin d’assurer l’anonymat du débiteur. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREL5

Nouvel identifiant du débiteur

Si l’identifiant initial dans le champ RREL4 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ RREL4. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREL6

Date d’arrêté des données

Date d’arrêté des données pour la présente communication de données.

NON

RREL7

Date de l’ajout au panier

Date à laquelle l’exposition sous-jacente a été transférée à la SSPE. Pour toutes les expositions sous-jacentes du panier à la date d’arrêté des données dans le premier rapport présenté au référentiel des titrisations, si cette information n’est pas disponible, entrer la date la plus tardive entre: i) la date de clôture de la titrisation et ii) la date d’initiation de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

RREL8

Date de rachat

Date à laquelle l’exposition sous-jacente a été rachetée dans le panier.

NON

OUI

RREL9

Date de remboursement

Date à laquelle le compte a été soldé ou à laquelle la procédure de recouvrement s’est terminée (pour les expositions sous-jacentes en défaut).

NON

OUI

RREL10

Résident

Le débiteur principal est-il résident du pays dans lequel sont situées la sûreté et l’exposition sous-jacente?

OUI

NON

RREL11

Région géographique – Débiteur

Région géographique (nomenclature NUTS3) dans laquelle est situé le débiteur. Si Eurostat n’a produit aucune nomenclature NUTS3 (par exemple, juridiction de pays tiers), entrer le code pays à deux chiffres au format {COUNTRYCODE_2} suivi de «ZZZ».

OUI

NON

RREL12

Classification des régions géographiques

Entrer l’année de la nomenclature NUTS3 utilisée pour les champs de région géographique, par exemple, 2013 pour la NUTS3 2013. La même nomenclature doit être utilisée de manière constante dans tous les champs de région géographique pour chaque exposition sous-jacente et pour toutes les expositions sous-jacentes dans la communication de données. Par exemple, utiliser la NUTS3 2006 dans certains champs de région géographique pour une exposition sous-jacente donnée et utiliser la NUTS3 2013 dans d’autres champs pour la même exposition n’est pas autorisé. De même, il n’est pas autorisé d’utiliser la NUTS3 2006 dans des champs de région géographique pour certaines expositions sous-jacentes et d’utiliser la NUTS3 2013 dans des champs de région géographique pour d’autres expositions sous-jacentes dans la même communication de données.

OUI

NON

RREL13

Situation professionnelle

Situation professionnelle du débiteur principal:

Salarié – secteur privé (EMRS)

Salarié – secteur public (EMBL)

Salarié – secteur inconnu (EMUK)

Sans emploi (UNEM)

Travailleur indépendant (SFEM)

Aucun emploi, le débiteur est une entité juridique (NOEM)

Étudiant (STNT)

Retraité (PNNR)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL14

Débiteur en difficulté

Confirmer que, conformément à l’article 20, paragraphe 11, du règlement (UE) 2017/2402, au moment de la sélection de cette exposition sous-jacente aux fins de son transfert à la SSPE, l’exposition n’était pas en défaut au sens de l’article 178, paragraphe 1, du règlement (UE) no 575/2013 ni ne constituait une exposition à un débiteur ou un garant en difficulté qui, au mieux des connaissances de l’initiateur ou prêteur initial:

a été déclaré insolvable, ou a vu une juridiction accorder à ses créanciers un droit à exécution définitif et non susceptible de recours, ou des dommages-intérêts matériels en raison d’un défaut de paiement dans les trois années précédant la date de l’initiation, ou a fait l’objet d’une procédure de restructuration de dette pour ses expositions non performantes dans les trois années précédant la date du transfert ou de la cession des expositions sous-jacentes à la SSPE, sauf si:

i)	une exposition sous-jacente restructurée n’a pas présenté de nouveaux arriérés depuis la date de la restructuration, qui doit avoir eu lieu au moins un an avant la date de transfert ou de cession des expositions sous-jacentes à la SSPE; et

ii)

les informations fournies par l’initiateur, le sponsor et la SSPE conformément à l’article 7, paragraphe 1, premier alinéa, points a) et e) i), précisent la proportion d’expositions sous-jacentes restructurées, le moment et les modalités de la restructuration ainsi que leur performance depuis la date de la restructuration;

figurait, au moment de l’initiation, le cas échéant, dans un registre public des crédits concernant des personnes ayant des antécédents négatifs en matière de crédit ou, lorsqu’il n’y a pas de tel registre public des crédits, un autre registre des crédits accessible à l’initiateur ou au prêteur initial; ou

c)	a fait l’objet d’une évaluation du crédit ou d’une évaluation du risque de crédit montrant que le risque que les paiements convenus contractuellement ne soient pas honorés est nettement plus élevé que pour des expositions comparables détenues par l’initiateur qui ne sont pas titrisées.

«Restructuration» désigne toute modification des conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente à la suite d’une renégociation, y compris une dispense temporaire de remboursement, une capitalisation des arriérés, une modification de la base ou de la marge du taux d’intérêt, des commissions, des pénalités, de l’échéance et/ou toute autre mesure de restructuration généralement admise à la suite d’une renégociation.

NON

OUI

RREL15

Type de client

Type de client à l’initiation de l’exposition sous-jacente:

Nouveau client et non salarié/affilié du groupe de l’initiateur (CNEO)

Nouveau client et salarié/affilié du groupe de l’initiateur (CEMO)

Nouveau client et salarié/affiliation non enregistrée (CNRO)

Client existant et non salarié/affilié du groupe de l’initiateur (ENEO)

Client existant et salarié/affilié du groupe de l’initiateur (EEMO)

Client existant et salarié/affiliation non enregistrée (ENRO)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL16

Revenu principal

Revenu annuel du débiteur principal utilisé pour souscrire l’exposition sous-jacente au moment de l’initiation. Lorsque le débiteur principal est une personne morale/entité juridique, entrer les recettes annuelles de ce débiteur.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

RREL17

Type de revenu principal

Indiquer le revenu affiché dans le champ RREL16:

Revenu brut annuel (GRAN)

Revenu net annuel (net d’impôts et de prélèvements de sécurité sociale) (NITS)

Revenu net annuel (net d’impôts uniquement) (NITX)

Revenu net annuel (net de prélèvements de sécurité sociale uniquement) (NITN)

Revenu net annuel estimé (net d’impôts et de prélèvements de sécurité sociale) (ENIS)

Revenu net annuel estimé (net d’impôts uniquement) (EITX)

Revenu net annuel estimé (net de prélèvements de sécurité sociale uniquement) (EISS)

Revenu disponible (DSPL)

L’emprunteur est une entité juridique (CORP)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL18

Monnaie du revenu principal

Devise dans laquelle le revenu ou les recettes du débiteur principal est/sont versé(es).

OUI

NON

RREL19

Vérification du revenu principal

Vérification du revenu principal:

Autocertifié sans contrôle (SCRT)

Autocertifié avec confirmation d’accessibilité (SCNF)

Vérifié (VRFD)

Revenu non vérifié ou vérification accélérée (NVRF)

Informations ou score transmis par une agence d’évaluation du crédit (SCRG)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL20

Revenus secondaires

Revenu annuel du débiteur secondaire utilisé pour souscrire l’exposition sous-jacente au moment de l’initiation. Lorsque le débiteur secondaire est une personne morale/entité juridique, entrer les recettes annuelles de ce débiteur. S’il y a plus de deux débiteurs pour cette exposition sous-jacente, indiquer le revenu total annuel combiné de tous les débiteurs dans ce champ.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL21

Vérification des revenus secondaires

Vérification du revenu pour le revenu secondaire:

Autocertifié sans contrôle (SCRT)

Autocertifié avec confirmation d’accessibilité (SCNF)

Vérifié (VRFD)

Revenu non vérifié ou vérification accélérée (NVRF)

Informations ou score transmis par une agence d’évaluation du crédit (SCRG)

Autre (OTHR)

OUI

RREL22

Dispositif particulier

Si l’exposition sous-jacente est régie par un dispositif public particulier, entrer ici le nom entier (sans abréviation) du dispositif.

OUI

RREL23

Date d’initiation

Date de création initiale de l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

RREL24

Date d’échéance

Date d’échéance de l’exposition sous-jacente ou d’expiration du contrat de location.

NON

OUI

RREL25

Durée initiale du prêt

Durée contractuelle initiale (en nombre de mois) à la date d’initiation.

OUI

RREL26

Canal à l’origine de l’initiation

Canal à l’origine de l’initiation de l’exposition sous-jacente:

Siège ou réseau d’agences (BRAN)

Central ou direct (DRCT)

Courtier (BROK)

Internet (WEBI)

Programme (TPAC)

Canal tiers, mais souscription réalisée entièrement par l’initiateur (TPTC)

Autre (OTHR)

OUI

RREL27

Finalité

Raison pour laquelle le débiteur souscrit le prêt:

Achat (PURC)

Refinancement hypothécaire (RMRT)

Rénovation (RENV)

Hypothèque rechargeable (EQRE)

Construction (CNST)

Consolidation de dette (DCON)

Refinancement avec hypothèque rechargeable (RMEQ)

Financement d’entreprises (BSFN)

Prêt hypothécaire combiné (CMRT)

Prêt hypothécaire pour investissement (IMRT)

Droit d’acheter (RGBY)

Prêt soutenu par le gouvernement (GSPL)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL28

Monnaie de libellé

Libellé de la devise de l’exposition sous-jacente.

NON

RREL29

Encours initial du capital

Encours initial de l’exposition sous-jacente (commissions incluses).

Il s’agit de l’encours de l’exposition sous-jacente à la date d’initiation, et non à la date de vente de l’exposition sous-jacente à la SSPE ou la date de clôture de la titrisation.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL30

Encours actuel du capital

Montant de l’encours de l’exposition sous-jacente à la date d’arrêté des données. Ce montant inclut tous les montants garantis par l’hypothèque et sera assimilé au capital dans la titrisation. Par exemple, si des commissions ont été ajoutées à l’encours de l’exposition sous-jacente et font partie du capital dans la titrisation, elles doivent être incluses. À l’exclusion des intérêts de retard ou des pénalités.

L’encours actuel inclut les impayés sur le capital. Toutefois, le montant de l’épargne doit être déduit en cas de sous-participation (à savoir, encours de l’exposition sous-jacente = exposition sous-jacente +/- sous-participation; +/- 0 s’il n’y a pas de sous-participation).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL31

Soldes de principal de rang supérieur

Soldes de principal de rang supérieur à cette exposition sous-jacente (y compris ceux détenus par d’autres prêteurs). S’il n’y a pas de solde de rang supérieur, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL32

Expositions sous-jacentes de rang égal

Valeur totale des expositions sous-jacentes de ce débiteur de rang égal à cette exposition sous-jacente (qu’elles soient comprises ou non dans ce panier). S’il n’y a pas de solde de rang égal, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL33

Montant limite du crédit

Pour les expositions sous-jacentes pouvant faire l’objet de prélèvements successifs flexibles (y compris celles présentant des caractéristiques de prêt revolving) ou lorsque le montant maximal de l’exposition sous-jacente n’a pas été retiré en totalité: montant potentiel maximal de l’encours d’exposition.

Ce champ ne doit être rempli que pour les expositions sous-jacentes présentant des caractéristiques de prélèvements flexibles ou complémentaires.

Il ne s’agit pas de tenir compte des cas où le débiteur peut renégocier une augmentation de l’encours de l’exposition sous-jacente, mais plutôt des cas où, en vertu du contrat, le débiteur a la possibilité de le faire et le prêteur, de fournir le financement supplémentaire.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL34

Prix d’achat

Entrer le prix, par rapport au pair, auquel l’exposition sous-jacente a été achetée par la SSPE. Entrer 100 si aucune décote n’a été appliquée.

NON

OUI

RREL35

Type d’amortissement

Type d’amortissement de l’exposition sous-jacente incluant le principal et les intérêts:

Français: à savoir, amortissement selon lequel le montant total (principal et intérêts) remboursé à chaque tranche est identique (FRXX)

Allemand: à savoir, amortissement selon lequel la première tranche concerne uniquement les intérêts et les tranches restantes sont constantes et incluent l’amortissement du capital et les intérêts (DEXX)

Calendrier d’amortissement fixe: à savoir, amortissement selon lequel le montant du principal remboursé à chaque tranche est identique (FIXE)

In fine: à savoir, amortissement selon lequel le montant total du principal est remboursé à la dernière tranche (BLLT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREL36

Date de fin de la période de grâce pour le remboursement du principal

Le cas échéant à la date d’arrêté des données, indiquer la date de fin de la période de grâce pour le remboursement du principal.

NON

OUI

RREL37

Périodicité prévue pour le remboursement du principal

Périodicité des versements du capital dû, c’est-à-dire période entre les versements:

Mensuel (MNTH)

Trimestriel (QUTR)

Semestriel (SEMI)

Annuel (YEAR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

RREL38

Périodicité prévue pour le versement des intérêts

Périodicité des paiements des intérêts dus, c’est-à-dire période entre les paiements:

Mensuel (MNTH)

Trimestriel (QUTR)

Semestriel (SEMI)

Annuel (YEAR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

RREL39

Prochain paiement dû

Il s’agit du prochain paiement contractuel dû par le débiteur conformément à la périodicité des paiements de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL40

Ratio de la dette au revenu

Dette définie en tant que montant de l’encours de l’exposition sous-jacente à la date d’arrêté des données. Ce montant inclut tous les montants garantis par l’hypothèque et sera assimilé au capital dans la titrisation. Par exemple, si des commissions ont été ajoutées à l’encours de l’exposition sous-jacente et font partie du capital pour la titrisation, elles doivent être incluses. À l’exclusion des intérêts de retard ou des pénalités.

Revenu défini en tant que revenu combiné, somme des champs «Revenu principal» et «Revenu secondaire» (numéros de champs RREL16 et RREL20) et de tout autre revenu.

OUI

RREL41

Montant libératoire

Montant total du remboursement du capital (titrisé) à effectuer à la date d’échéance de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL42

Type de taux d’intérêt

Type de taux d’intérêt:

Exposition sous-jacente à taux variable (permanent) (FLIF)

Exposition sous-jacente à taux variable liée à un indice qui passera à un autre indice dans l’avenir (FINX)

Exposition sous-jacente à taux fixe (permanent) (FXRL)

Taux fixe avec de futures révisions périodiques (FXPR)

Exposition sous-jacente à taux fixe avec un futur passage obligatoire à un taux variable (FLCF)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plancher (FLIF)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plafond (CAPP)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plancher et une valeur plafond (FLIF)

Taux d’actualisation (DISC)

Option de modification (SWIC)

Échange entre débiteurs (OBLS)

Modulaire (MODE)

Autre (OTHR)

NON

OUI

RREL43

Taux d’intérêt actuel

Taux brut annuel utilisé pour calculer les intérêts sur la période courante de l’échéancier de l’exposition sous-jacente titrisée. Les taux calculés sur une base périodique doivent être annualisés.

NON

OUI

RREL44

Indice de référence du taux d’intérêt actuel

Indice de référence du taux d’intérêt actuellement applicable (le taux de référence sur la base duquel le taux d’intérêt est fixé):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Treasury (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Taux de base de la Banque d’Angleterre (BOER)

Taux de base de la Banque centrale européenne (ECBR)

Taux du prêteur (LDOR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

RREL45

Échéance de l’indice de référence du taux d’intérêt actuel

Échéance de l’indice de référence du taux d’intérêt actuel:

Au jour le jour (OVNG)

Intrajournalier (INDA)

1 jour (DAIL)

1 semaine (WEEK)

2 semaines (WEEK)

1 mois (MNTH)

2 mois (TOMN)

3 mois (QUTR)

4 mois (FOMN)

6 mois (SEMI)

12 mois (YEAR)

Sur demande (ONDE)

Autre (OTHR)

NON

OUI

RREL46

Marge de taux d’intérêt actuelle

Marge actuelle du taux d’intérêt de l’exposition sous-jacente à taux variable. Il s’agit de la marge positive (ou négative, dans ce cas entrer une valeur négative) ajoutée à la valeur du taux de l’indice.

NON

OUI

RREL47

Intervalle fixé pour la révision du taux d’intérêt

Nombre de mois entre deux dates de révision consécutives du taux d’intérêt de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

RREL48

Valeur plafond du taux d’intérêt

Taux maximal à payer par le débiteur sur une exposition sous-jacente à taux variable selon les conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

RREL49

Valeur plancher du taux d’intérêt

Taux minimal à payer par le débiteur sur une exposition sous-jacente à taux variable selon les conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

RREL50

Marge à la révision 1

Marge pour l’exposition sous-jacente à la première date de révision. Ce champ concerne uniquement les modifications contractuelles de la marge (par exemple, +50 points de base à +100 points de base) ou l’indice sous-jacent (par exemple, 3M EURIBOR à 1M EURIBOR) utilisé pour le calcul des intérêts. Ce champ ne renvoie pas à la date de révision périodique de l’indice (par exemple, révision de l’indice 1M EURIBOR chaque mois).

Indiquer la marge révisée totale et non la modification de la marge.

OUI

RREL51

Date 1 de révision des intérêts

Prochaine date à laquelle le taux d’intérêt sera modifié (par exemple, modification de la marge d’escompte, fin de la période fixe, réajustement de l’exposition sous-jacente, etc.; il ne s’agit pas de la prochaine date de changement de la valeur de l’indice/LIBOR/EURIBOR).

OUI

RREL52

Marge à la révision 2

Marge pour l’exposition sous-jacente à la deuxième date de révision. Ce champ concerne uniquement les modifications contractuelles de la marge (par exemple, +50 points de base à +100 points de base) ou l’indice sous-jacent (par exemple, 3M EURIBOR à 1M EURIBOR) utilisé pour le calcul des intérêts. Ce champ ne renvoie pas à la date de révision périodique de l’indice (par exemple, révision de l’indice 1M EURIBOR chaque mois).

Indiquer la marge révisée totale et non la modification de la marge.

OUI

RREL53

Date 2 de révision des intérêts

Deuxième date à laquelle le taux d’intérêt sera modifié (par exemple, modification de la marge d’escompte, fin de la période fixe, réajustement de l’exposition sous-jacente, etc.; il ne s’agit pas de la prochaine date de changement de la valeur de l’indice/LIBOR/EURIBOR).

OUI

RREL54

Marge à la révision 3

Marge pour l’exposition sous-jacente à la troisième date de révision. Ce champ concerne uniquement les modifications contractuelles de la marge (par exemple, +50 points de base à +100 points de base) ou l’indice sous-jacent (par exemple, 3M EURIBOR à 1M EURIBOR) utilisé pour le calcul des intérêts. Ce champ ne renvoie pas à la date de révision périodique de l’indice (par exemple, révision de l’indice 1M EURIBOR chaque mois).

Indiquer la marge révisée totale et non la modification de la marge.

OUI

RREL55

Date 3 de révision des intérêts

Troisième date à laquelle le taux d’intérêt sera modifié (par exemple, modification de la marge d’escompte, fin de la période fixe, réajustement de l’exposition sous-jacente, etc.; il ne s’agit pas de la prochaine date de changement de la valeur de l’indice/LIBOR/EURIBOR).

OUI

RREL56

Indice de référence du taux d’intérêt révisé

Prochain indice du taux d’intérêt:

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Treasury (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Taux de base de la Banque d’Angleterre (BOER)

Taux de base de la Banque centrale européenne (ECBR)

Taux du prêteur (LDOR)

Autre (OTHR)

OUI

RREL57

Échéance de l’indice de référence du taux d’intérêt révisé

Échéance du prochain indice de référence du taux d’intérêt:

Au jour le jour (OVNG)

Intrajournalier (INDA)

1 jour (DAIL)

1 semaine (WEEK)

2 semaines (WEEK)

1 mois (MNTH)

2 mois (TOMN)

3 mois (QUTR)

4 mois (FOMN)

6 mois (SEMI)

12 mois (YEAR)

Sur demande (ONDE)

Autre (OTHR)

OUI

RREL58

Nombre de paiements effectués avant la titrisation

Entrer le nombre de paiements effectués avant le transfert de l’exposition pour la titrisation.

OUI

NON

RREL59

Pourcentage de remboursement anticipé autorisé chaque année

Pourcentage de remboursement anticipé autorisé au titre du produit chaque année. Ce pourcentage concerne les expositions sous-jacentes qui autorisent un certain seuil de remboursement anticipé (c’est-à-dire 10 %) avant que les charges ne soient encourues.

OUI

RREL60

Date de fin d’interdiction du remboursement anticipé

Date à partir de laquelle le prêteur permet le remboursement anticipé de l’exposition sous-jacente.

OUI

RREL61

Frais de remboursement anticipé

Montant encaissé auprès du débiteur en tant que commission/pénalité due pour l’exécution de remboursements anticipés en vertu des termes du contrat relatif à l’exposition sous-jacente. Ce montant ne concerne pas les montants versés à titre de «frais de résiliation» pour compenser le non-paiement d’intérêts jusqu’à la date de paiement de l’exposition sous-jacente. Ce montant inclut les montants encaissés qui n’ont pas été titrisés.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL62

Date de fin de la perception de frais pour remboursement anticipé

Date à partir de laquelle le prêteur autorise un remboursement anticipé de l’exposition sous-jacente sans obligation de payer une pénalité.

OUI

RREL63

Date du dernier remboursement anticipé

Dernière date à laquelle un versement au capital non prévu à l’échéancier est reçu.

OUI

RREL64

Remboursements anticipés cumulés

Total des remboursements anticipés encaissés à la date d’arrêté des données (définis en tant que versements au capital non prévus à l’échéancier) depuis la date d’initiation de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREL65

Date de restructuration

Entrer la date à laquelle l’exposition sous-jacente a été restructurée. «Restructuration» désigne toute modification des conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente à la suite d’une renégociation, y compris une dispense temporaire de remboursement, une capitalisation des arriérés, une modification de la base ou de la marge du taux d’intérêt, des commissions, des pénalités, de l’échéance et/ou toute autre mesure de restructuration généralement admise à la suite d’une renégociation.

En cas de dates multiples, toutes les dates doivent être indiquées conformément au schéma XML.

OUI

RREL66

Date du dernier arriéré

Date à laquelle l’exposition sous-jacente présentait son dernier arriéré.

OUI

RREL67

Encours des arriérés

Encours actuel des arriérés, défini en tant que:

total des versements arrivés à échéance

PLUS tout montant capitalisé

PLUS toute commission appliquée au compte

MOINS total des versements reçus à ce jour

S’il n’y a pas d’arriéré, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

RREL68

Nombre de jours d’arriérés

Nombre de jours depuis que l’exposition sous-jacente présente des arriérés (intérêts ou principal et, en cas de différence, le nombre le plus élevé entre les deux) à la date d’arrêté des données.

NON

RREL69

Situation du compte

Situation actuelle de l’exposition sous-jacente ayant été titrisée:

Performante (PERF)

Restructurée – aucun arriéré (RNAR)

Restructurée – arriérés (RARR)

En défaut au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (DFLT)

Ne fait pas l’objet d’un défaut au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 mais classée comme faisant l’objet d’un défaut en raison d’une autre définition du défaut à laquelle elle répond (NDFT)

En défaut tant au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 qu’au sens d’une autre définition du défaut à laquelle elle répond (DTCR)

En défaut uniquement au sens d’une autre définition du défaut à laquelle elle répond (DADB)

Arriérés (ARRE)

Rachetée par le vendeur – violation de déclarations et de garanties (REBR)

Rachetée par le vendeur – en défaut (REDF)

Rachetée par le vendeur – restructurée (RERE)

Rachetée par le vendeur – recouvrement spécial (RESS)

Rachetée par le vendeur – autre raison (REOT)

Remboursée (RDMD)

Autre (OTHR)

«Restructuration» désigne toute modification des conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente à la suite d’une renégociation, y compris une dispense temporaires de remboursement, une capitalisation des arriérés, une modification de la base ou de la marge du taux d’intérêt, des commissions, des pénalités, de l’échéance et/ou toute autre mesure de restructuration généralement admise à la suite d’une renégociation.

NON

RREL70

Raison du défaut ou de la saisie

Si l’exposition sous-jacente est en défaut au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013, sélectionner la raison appropriée:

En défaut car le débiteur ne pourra probablement pas payer, conformément à l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (UPXX)

En défaut car l’arriéré est supérieur à 90/180 jours, conformément à l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (PDXX)

En défaut à la fois car il est estimé que le débiteur ne pourra probablement pas payer et car l’arriéré est supérieur à 90/180 jours, conformément à l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (UPPD)

OUI

RREL71

Montant du défaut

Montant brut total du défaut avant imputation du produit de la vente et des recouvrements. S’il n’y a pas de défaut, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL72

Date du défaut

Date du défaut.

NON

OUI

RREL73

Pertes allouées

Pertes allouées à ce jour, nettes de commissions, d’intérêts courus, etc., après imputation du produit de la vente (à l’exclusion de la pénalité de remboursement anticipé si subordonnée aux recouvrements du capital). Indiquer toute plus-value par un nombre négatif. Doit refléter la situation la plus récente à la date d’arrêté des données, à savoir au moment de l’encaissement des recouvrements et au cours du processus de rééchelonnement.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL74

Recouvrements cumulés

Total des recouvrements (quelle que soit leur source) sur la dette (en défaut/radiée/etc.), nets de coûts. Inclure toutes les sources de recouvrement ici et non uniquement le produit de la cession de toute sûreté.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL75

Contentieux

Indique l’existence d’une procédure de mise au contentieux. Si le compte a été recouvré et qu’il n’existe plus de contentieux en cours, indiquer «N».

NON

OUI

RREL76

Recours

Y a-t-il recours (complet ou limité) aux actifs du débiteur au-delà du produit réalisé d’une sûreté pour cette exposition sous-jacente?

OUI

RREL77

Montant des dépôts

Somme de tous les montants du débiteur détenus par l’initiateur ou le vendeur qui sont potentiellement déductibles de l’encours de l’exposition sous-jacente, à l’exclusion du bénéfice découlant de tout système national de garantie des dépôts. Afin d’empêcher une double comptabilisation, cette somme doit être plafonnée au plus faible 1) du montant des dépôts et 2) du montant maximal potentiellement déductible au niveau du débiteur (et non au niveau de l’exposition sous-jacente) dans le panier.

Utiliser la même devise de libellé que celle utilisée pour cette exposition sous-jacente.

Si un débiteur a plus d’un encours dans le panier, alors ce champ doit être complété pour chaque exposition sous-jacente et la décision de répartir le montant des dépôts entre chacune d’entre elles est laissée à la discrétion de l’entité déclarante, sous réserve du plafond susmentionné et aussi longtemps que la somme des entrées de ce champ pour les multiples expositions sous-jacentes est égale à ce montant précis. Par exemple, si un débiteur A a un solde de dépôts de 100 EUR et deux encours dans le panier de: 60 EUR (exposition sous-jacente 1) et de 75 EUR (exposition sous-jacente 2), ce champ doit être complété soit par «exposition sous-jacente 1 – 60 EUR» et par «exposition sous-jacente 2 – 40 EUR», soit par «exposition sous-jacente 1 – 25 EUR» et par «exposition sous-jacente 2 – 75 EUR» (c’est-à-dire, les entrées relatives de ce champ pour chaque exposition sous-jacente sont plafonnées à 60 EUR pour l’exposition sous-jacente 1 et à 75 EUR pour l’exposition sous-jacente 2 et la somme des valeurs de l’exposition sous-jacente 1 et de l’exposition sous-jacente 2 doit être égale à 100 EUR).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREL78

Fournisseur de l’assurance ou de l’investissement

Nom de l’assurance ou de l’investissement (c’est-à-dire, pour les expositions sous-jacentes d’assurance-vie ou d’investissement).

OUI

RREL79

Nom du prêteur initial

Indiquer la dénomination sociale complète du prêteur initial. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

OUI

RREL80

Identifiant d’entité juridique du prêteur initial

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] du prêteur initial.

S’il n’existe aucun identifiant d’entité juridique, entrer ND5.

OUI

RREL81

Pays d’établissement du prêteur initial

Pays dans lequel est établi le prêteur initial.

OUI

RREL82

Nom de l’initiateur

Indiquer la dénomination sociale complète de l’initiateur de l’exposition sous-jacente. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

NON

RREL83

Identifiant d’entité juridique de l’initiateur

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] de l’initiateur de l’exposition sous-jacente.

NON

RREL84

Pays d’établissement de l’initiateur

Pays dans lequel est établi l’initiateur de l’exposition sous-jacente.

NON

Informations au niveau de la sûreté

RREC1

Identifiant unique

Indiquer ici le même identifiant unique que celui entré dans le champ RREL1.

NON

RREC2

Identifiant de l’exposition sous-jacente

Identifiant unique de chaque exposition sous-jacente. Ce dernier doit correspondre au champ RREL3.

NON

RREC3

Identifiant initial de la sûreté

Identifiant unique initial attribué à la sûreté L’identifiant doit être différent de tout numéro d’identification externe afin d’assurer l’anonymat du débiteur. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREC4

Nouvel identifiant de la garantie

Si l’identifiant initial dans le champ RREC2 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. L’identifiant doit être différent de tout numéro d’identification externe afin d’assurer l’anonymat du débiteur. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ RREC2. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

RREC5

Type de sûreté

Principal type d’actif (en termes de valeur) garantissant la dette. Dans le cas de garanties adossées à des sûretés physiques ou financières, se baser sur toutes les sûretés sur lesquelles la garantie est adossée.

Automobile (CARX)

Véhicule industriel (INDV)

Camion commercial (CMTR)

Véhicule ferroviaire (RALV)

Véhicule nautique commercial (NACM)

Véhicule nautique de loisir (NALV)

Avion (AERO)

Machine-outil (MCHT)

Équipement industriel (INDE)

Équipement de bureau (OFEQ)

Équipement informatique (ITEQ)

Équipement médical (MDEQ)

Équipement lié à l’énergie (ENEQ)

Bâtiment commercial (CBLD)

Bâtiment résidentiel (RBLD)

Bâtiment industriel (IBLD)

Autre véhicule (OTHV)

Autre équipement (OTHE)

Autre bien immobilier (OTRE)

Autres produits ou stocks (OTGI)

Titres (SECU)

Garantie (GUAR)

Autre actif financier (OTFA)

Catégories mixtes correspondant à une sûreté constituée sur tous les actifs du débiteur (MIXD)

Autre (OTHR)

NON

RREC6

Région géographique – Sûreté

Région géographique (nomenclature NUTS3) dans laquelle est située la sûreté physique Si Eurostat n’a produit aucune nomenclature NUTS3 (par exemple, juridiction de pays tiers), entrer le code pays à deux chiffres au format {COUNTRYCODE_2} suivi de «ZZZ».

OUI

RREC7

Type d’occupation

Type d’occupation du bien:

Occupé par le propriétaire, c’est-à-dire, détenu par un ménage privé afin de fournir un abri à son propriétaire (FOWN)

Partiellement occupé par le propriétaire (un bien partiellement loué) (POWN)

Non occupé par le propriétaire ou investissement locatif (TLET)

Maison de vacances ou résidence secondaire (HOLD)

Autre (OTHR)

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

OUI

RREC8

Privilège

Position de privilège la plus élevée détenue par l’initiateur en ce qui concerne la sûreté.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

OUI

RREC9

Type de bien

Type de bien:

Résidentiel (maison, individuelle ou jumelée) (RHOS)

Résidentiel (appartement) (RFLT)

Résidentiel (pavillon) (RGBL)

Résidentiel (maison en rangée) (RTHS)

Maison multifamilles (biens avec plus de quatre unités garantissant une seule exposition sous-jacente) (MULF)

Utilisation commerciale partielle (bien utilisé à titre de résidence et pour une utilisation commerciale, dont moins de 50 % de la valeur est dérivée de son utilisation commerciale, par exemple maison et cabinet d’un médecin) (PCMM)

Utilisation commerciale ou professionnelle (BIZZ)

Terrain uniquement (LAND)

Autre (OTHR)

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

RREC10

Valeur du certificat de performance énergétique

Valeur du certificat de performance énergétique de la sûreté au moment de l’initiation:

A (EPCA)

B (EPCB)

C (EPCC)

D (EPCD)

E (EPCE)

F (EPCF)

G (EPCG)

Autre (OTHR)

OUI

RREC11

Nom du fournisseur du certificat de performance énergétique

Entrer la dénomination sociale complète du fournisseur du certificat de performance énergétique. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

OUI

RREC12

Ratio actuel prêt/valeur

Ratio prêt/valeur actuel (LTV). Pour les prêts avec privilèges de second rang, il s’agit du ratio prêt/valeur combiné ou total. Lorsque l’encours du prêt est négatif, entrer 0.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

OUI

RREC13

Montant de la valorisation actuelle

Valorisation la plus récente de la sûreté telle qu’estimée par un expert indépendant externe ou interne. Dans le cas où une telle estimation n’est pas disponible, la valeur actuelle de la sûreté peut être estimée à l’aide d’un indice de la valeur des biens immobiliers suffisamment détaillé en ce qui concerne l’emplacement géographique et le type de la sûreté; si un tel indice n’est pas disponible non plus, un indice des prix de l’immobilier suffisamment détaillé en ce qui concerne l’emplacement géographique et le type de la sûreté peut être utilisé après application d’une décote choisie de manière appropriée pour tenir compte de la dépréciation de la sûreté.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer sa plus récente valorisation telle qu’estimée par un expert indépendant externe ou interne, ou, si elle n’est pas disponible, par l’initiateur.

Si la sûreté déclarée est une garantie, entrer le montant de l’exposition sous-jacente garantie par cette sûreté spécifique au profit de l’initiateur.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

RREC14

Méthode de calcul de la valorisation actuelle

Méthode de calcul de la valeur la plus récente de la sûreté, telle qu’indiquée dans le champ RRC13:

Inspection complète, interne et externe (FIEI)

Inspection complète, uniquement externe (FOEI)

Inspection rapide (DRVB)

Modèle de valorisation automatisé (AUVM)

Indexée (IDXD)

Par ordinateur (DKTP)

Mandataire ou agent immobilier (MAEA)

Autorité fiscale (TXAT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREC15

Date de valorisation actuelle

Date de la valorisation la plus récente, comme indiqué dans le champ RREC13.

OUI

RREC16

Ratio initial prêt/valeur

Ratio prêt/valeur (LTV) initial du prêt souscrit par l’initiateur. Pour les prêts avec privilèges de second rang, il s’agit du ratio prêt/valeur combiné ou total.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

OUI

RREC17

Montant de la valorisation initiale

Valorisation initiale de la sûreté utilisée lors de l’initiation de l’exposition sous-jacente (c’est-à dire, avant la titrisation).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

RREC18

Méthode suivie pour la valorisation initiale

Méthode de calcul de la valeur de la sûreté au moment de l’initiation de l’exposition sous-jacente, telle qu’indiquée dans le champ RREC17:

Inspection complète, interne et externe (FIEI)

Inspection complète, uniquement externe (FOEI)

Inspection rapide (DRVB)

Modèle de valorisation automatisé (AUVM)

Indexée (IDXD)

Par ordinateur (DKTP)

Mandataire/agent immobilier (MAEA)

Autorité fiscale (TXAT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

RREC19

Date de la valorisation initiale

Date de la valorisation initiale de la sûreté, comme indiqué dans le champ RREC17.

OUI

NON

RREC20

Date de la vente

Date de la vente de la sûreté saisie.

OUI

RREC21

Prix de vente

Prix réalisé sur la vente de la sûreté en cas de saisie.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

RREC22

Monnaie de la sûreté

Il s’agit de la devise dans laquelle le montant de la valorisation indiquée dans le champ RREC13 est libellé.

NON

OUI

RREC23

Type de garant

Type de garant:

Aucun garant (NGUA)

Particulier – relation familiale (FAML)

Particulier – autre (IOTH)

Gouvernement (GOVE)

Banque (BANK)

Produit d’assurance (INSU)

Système de garantie «Nationale Hypotheek Garantie» (NHGX)

Fonds de Garantie de l’Accession Sociale (FGAS)

Caution (CATN)

Autre (OTHR)

OUI

NON

(1) Règlement délégué (UE)2020/1224 de la Commission du 16 octobre 2019 complétant le règlement (UE) 2017/2402 du Parlement européen et du Conseil par des normes techniques de réglementation précisant les informations et les détails d’une titrisation à communiquer par l’initiateur, le sponsor et la SSPE (JO L 289 du 3.9.2020, p. 1).

ANNEXE III

INFORMATIONS SUR LES EXPOSITIONS SOUS-JACENTES – IMMOBILIER COMMERCIAL (CRE)

Code du champ

Nom du champ

Contenu à déclarer

ND1-ND4 autorisé?

ND5 autorisé?

Informations sur les expositions sous-jacentes

CREL1

Identifiant unique

Identifiant unique attribué par l’entité déclarante conformément à l’article 11, paragraphe 1, du règlement délégué (UE) 2020/1224.

NON

CREL2

Identifiant initial du débiteur

NON

CREL3

Nouvel identifiant du débiteur

Si l’identifiant initial dans le champ CREL2 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ CREL2. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CREL4

Identifiant initial de l’exposition sous-jacente

NON

CREL5

Nouvel identifiant de l’exposition sous-jacente

Si l’identifiant initial dans le champ CREL4 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ CREL4. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CREL6

Date d’arrêté des données

Date d’arrêté des données pour la présente communication de données.

NON

CREL7

Date de l’ajout au panier

NON

OUI

CREL8

Date de restructuration

En cas de dates multiples, toutes les dates doivent être indiquées conformément au schéma XML.

OUI

CREL9

Date de rachat

Date à laquelle l’exposition sous-jacente a été rachetée dans le panier.

NON

OUI

CREL10

Date de substitution

Si une exposition sous-jacente a été substituée par une autre exposition sous-jacente après la date de titrisation, indiquer la date de cette substitution.

NON

OUI

CREL11

Date de remboursement

Date à laquelle le compte a été soldé ou à laquelle la procédure de recouvrement s’est terminée (pour les expositions sous-jacentes en défaut).

NON

OUI

CREL12

Région géographique – Débiteur

OUI

NON

CREL13

Classification des régions géographiques

OUI

NON

CREL14

Dispositif particulier

Si l’exposition sous-jacente est régie par un dispositif public particulier, entrer ici le nom entier (sans abréviation) du dispositif.

OUI

CREL15

Date d’initiation

Date de création initiale de l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

CREL16

Date de début de l’amortissement

Date à laquelle commencera l’amortissement sur l’exposition sous-jacente (cette date peut être antérieure à la date de titrisation).

OUI

CREL17

Date d’échéance du prêt à la date de titrisation

Date d’échéance de l’exposition sous-jacente telle que définie dans le contrat relatif à l’exposition sous-jacente. Cette date ne tient pas compte de toute prolongation de la date d’échéance qui pourrait être autorisée dans le cadre du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL18

Date d’échéance

Date d’échéance de l’exposition sous-jacente ou d’expiration du contrat de location.

NON

OUI

CREL19

Durée initiale du prêt

Durée contractuelle initiale (en nombre de mois) à la date d’initiation.

OUI

CREL20

Durée de l’option de prolongation

Durée en mois de toute option de prolongation des échéances disponible pour l’exposition sous-jacente. Dans le cas de plusieurs prolongations des échéances disponibles, entrer la durée de l’option ayant la période de prolongation la plus courte pour l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL21

Nature de l’option de prolongation

Seuils de référence concernés pour la possibilité de déclencher/d’exercer l’option de prolongation visée au champ CREL20:

Ratio de couverture minimal des intérêts (MICR)

Ratio de couverture des charges d’emprunt (MDSC)

Ratio prêt-valeur maximal (MLTV)

Conditions multiples (MLTC)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL22

Monnaie de libellé

Libellé de la devise de l’exposition sous-jacente.

NON

CREL23

Encours actuel du capital

Encours du capital de l’exposition sous-jacente titrisée. Ce montant inclut tous les montants garantis par l’hypothèque et sera assimilé au capital dans la titrisation. Par exemple, si des commissions ont été ajoutées à l’encours de l’exposition sous-jacente et font partie du capital pour la titrisation, elles doivent être incluses. À l’exclusion des intérêts de retard ou des pénalités.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL24

Encours initial du capital

Encours initial de l’exposition sous-jacente (commissions incluses).

Il s’agit de l’encours de l’exposition sous-jacente à la date d’initiation, et non à la date de vente de l’exposition sous-jacente à la SSPE ou la date de clôture de la titrisation.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREL25

Encours initial du principal à la date de titrisation

Encours initial du capital de l’exposition sous-jacente titrisée à la date de titrisation tel que désigné dans la circulaire d’offre.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CREL26

Solde non tiré de la facilité engagée pour l’exposition sous-jacente

Facilité totale restante sur l’exposition sous-jacente globale/solde non prélevé à la fin de la période. Le montant de la facilité sur l’exposition sous-jacente globale à la date de fin de l’échéance des intérêts que le débiteur peut encore prélever.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

CREL27

Total des autres montants restant à percevoir

Encours des montants cumulés dus sur le prêt (par exemple prime d’assurance, loyers fonciers, dépenses d’investissement) qui ont été payés par la SSPE/l’organe de gestion. Montant cumulé de toutes les mesures de sauvegarde du bien et autres sommes qui ont été avancées par l’organe de gestion ou la SSPE et qui n’ont pas encore été remboursées par le débiteur.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL28

Prix d’achat

Entrer le prix, par rapport au pair, auquel l’exposition sous-jacente a été achetée par la SSPE. Entrer 100 si aucune décote n’a été appliquée.

NON

OUI

CREL29

Date d’utilisation la plus récente

Date de l’utilisation la plus récente de/du prélèvement le plus récent sur la facilité de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL30

Finalité

But de l’exposition sous-jacente. En cas de buts multiples, indiquer l’option qui décrit le mieux l’accord:

Acquisition pour investissement (ACQI)

Acquisition pour liquidation (ACQL)

Refinancement (RFIN)

Construction (CNST)

Rénovation (RDVL)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL31

Structure

Structure de l’exposition sous-jacente:

Prêt global – non divisé en éléments d’endettement/titres subordonnés (LOAN)

Exposition sous-jacente hypothécaire avec participation et dette pari passu en dehors du véhicule d’émission (PMLP)

Exposition sous-jacente hypothécaire avec participation et dette subordonnée en dehors du véhicule d’émission (PMLS)

Prêt A; dans le cadre d’une structure de participation A/B (AABP)

Prêt B; dans le cadre d’une structure de participation A/B (BABP)

Prêt A; dans le cadre d’une structure de participation A/B/C (AABC)

Prêt B; dans le cadre d’une structure de participation A/B/C (BABC)

Prêt C: dans le cadre d’une structure de participation A/B/C (CABC)

Financement structurel mezzanine (MZZD)

Dette subordonnée et documentation du prêt séparée en dehors du véhicule d’émission (SOBD)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL32

Cascade A-B - Versements d’intérêts prévus dans l’échéancier en phase de pré-exécution

Cascade des paiements des intérêts prévue dans l’échéancier en phase d’exécution:

Séquentiel (SQNL)

Prêt B avec privilège de premier rang (BLLF)

Prorata (PRAT)

Prorata modifié (MPRT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL33

Cascade A-B - Remboursements du principal prévus dans l’échéancier en phase de pré-exécution

Cascade des remboursements du principal prévus dans l’échéancier en phase d’exécution:

Séquentiel (SQNL)

Prêt B avec privilège de premier rang (BLLF)

Prorata (PRAT)

Prorata modifié (MPRT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL34

Remboursements de principal alloués au prêt de premier rang

Insérer le pourcentage de tous les remboursements périodiques du principal prévus dans l’échéancier qui sont destinés au prêt de premier rang (par exemple, prêt A) en cas de prêts multiples dans l’accord de prêt (par exemple, si le champ CREL31 est complété par les valeurs PMLS, AABP, BABP, AABC, BABC, ou CABC).

NON

OUI

CREL35

Type de cascade

Type de cascade régissant l’accord de prêt global:

Intérêts A, principal B, intérêts B, principal B (IPIP)

Intérêts A, intérêts B, principal A, principal B (IIPP)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL36

Prix d’achat de l’exposition sous-jacente en cas de défaut

Si le détenteur du prêt subordonné (par exemple, détenteur du prêt B) peut acheter le prêt de premier rang en cas de défaut, entrer le prix d’achat conformément à l’accord applicable avec le coprêteur/entre créanciers.

NON

OUI

CREL37

Possibilité de paiements à des fins de rétablissement?

Le détenteur du prêt subordonné (par exemple, détenteur du prêt B) peut-il effectuer des paiements à des fins de rétablissement à la place du débiteur de l’hypothèque? Sélectionner une réponse dans la liste suivante:

Aucune possibilité d’effectuer des paiements à des fins de rétablissement (NCPP)

Possibilité d’effectuer des paiements à des fins de rétablissement jusqu’à une certaine limite fixe tout au long de la durée de vie de l’exposition sous-jacente (FNLP)

Possibilité d’effectuer des paiements à des fins de rétablissement sans limite tout au long de la durée de vie de l’exposition sous-jacente (NLCP)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL38

Restrictions concernant la vente du prêt subordonné?

Y a-t-il des restrictions pesant sur la capacité du détenteur du prêt subordonné (par exemple, détenteur du prêt B) à vendre le prêt à un tiers?

NON

OUI

CREL39

Le détenteur du prêt subordonné est-il affilié au débiteur?

Un détenteur de prêt subordonné (par exemple, le détenteur du prêt B) bénéficiant de tous ses droits est-il affilié (c’est-à-dire, membre du même groupe financier) au débiteur de l’hypothèque commerciale?

NON

OUI

CREL40

Contrôle exercé par le détenteur du prêt subordonné sur le processus de rééchelonnement

Le détenteur du prêt subordonné (par exemple, détenteur du prêt B) peut-il exercer un contrôle sur la décision et le processus relatifs à la réalisation et à la vente de la sûreté du prêt?

NON

OUI

CREL41

Y a-t-il défaut sur l’exposition sous-jacente en cas de non-paiement sur les créances prioritaires?

NON

OUI

CREL42

Y a-t-il défaut sur le bien en cas de non-paiement sur les expositions sous-jacentes de même rang?

NON

OUI

CREL43

Consentement du porteur de titres

Le consentement du porteur de titres est-il nécessaire pour une restructuration? «Restructuration» inclut la modification des modalités de versement de l’exposition sous-jacente titrisée (y compris du taux d’intérêt, des commissions, de l’échéance, du calendrier de remboursement et/ou les autres mesures généralement admises concernant les modalités de paiement).

OUI

NON

CREL44

Réunion prévue des porteurs de titres

Quelle est la prochaine date de réunion des porteurs de titres?

NON

OUI

CREL45

Syndication

L’exposition sous-jacente est-elle syndiquée?

OUI

NON

CREL46

Participation de la SSPE

Méthode utilisée par la SSPE pour acquérir la propriété de l’exposition sous-jacente syndiquée:

Cession (ASGN)

Novation (NOVA)

Cession en équité (EQTB)

Participation financée (intérêt pari passu) (PARI)

Participation de rang inférieur (JUNP)

Cession en droit (LGAS)

Cession notifiée (NOTA)

Sous-participation (SUBP)

Participation au risque (RSKP)

Événement de vente (SALE)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL47

Conséquence en cas de rupture de convention

Conséquence de la rupture des clauses financières:

Événement de défaut (EDFT)

Amortissement supplémentaire (AAMR)

Réserve d’excédent de trésorerie (CTRS)

Résiliation du contrat de gestion immobilière (TPRM)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL48

Pénalités pour non présentation des informations financières

Le débiteur fait-il l’objet de sanctions pécuniaires pour n’avoir pas présenté les informations financières requises (compte d’exploitation, échéancier, etc.) comme définies par la documentation de l’exposition sous-jacente?

OUI

NON

CREL49

Recours

Y a-t-il recours (complet ou limité) aux actifs du débiteur au-delà du produit réalisé d’une sûreté pour cette exposition sous-jacente?

OUI

CREL50

Recours – Tiers

Y a-t-il recours (complet ou limité) à un tiers (par exemple, un garant) en cas de manquement du débiteur à une obligation en vertu du contrat relatif à l’exposition sous-jacente?

OUI

CREL51

Norme de recouvrement

L’organe de gestion de cette exposition sous-jacente titrisée gère-t-il également l’exposition sous-jacente globale ou seulement une/plusieurs composante(s) de l’exposition sous-jacente globale (par exemple, composante A ou B; ou l’une des composantes pari passu)?

NON

CREL52

Total des comptes bloqués

Solde total des comptes de réserve légaux à la date d’arrêté des données.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL53

Encaissement des fonds de garantie bloqués

Entrer «O» s’il y a des versements placés dans des comptes de réserve à seule fin de couvrir les baux fonciers, les assurances ou les impôts (et non pas l’entretien, les améliorations, les dépenses d’investissement) comme exigé par le contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

CREL54

Encaissement d’autres réserves

Y a-t-il des montants placés sur des comptes de réserve autres que pour les taxes sur les baux à construction ou les assurances comme le stipule le contrat relatif à l’exposition sous-jacente pour les améliorations effectuées par le locataire, des commissions de crédit-bail et éléments similaires concernant le bien ou dans le but d’apporter une garantie supplémentaire à cette exposition sous-jacente?

NON

CREL55

Événement déclencheur de la constitution de garantie

Type d’événements déclencheurs de la constitution de montants de réserve:

Aucun événement déclencheur (NONE)

Ratio prêt/valeur (LVTX)

Ratio de couverture des intérêts (ICVR)

Ratio de couverture des charges d’emprunt (DSCT)

Recettes nettes d’exploitation (NOIT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL56

Montants/réserves de garantie cibles

Montants/réserves de garantie cibles.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL57

Conditions de mainlevée du compte de garantie

Conditions de mainlevée du compte de garantie. En cas de conditions multiples, chaque condition doit être fournie conformément au schéma XML.

NON

OUI

CREL58

Conditions de prélèvement sur la réserve de trésorerie

Situation dans laquelle la réserve de trésorerie peut être utilisée:

Rupture des clauses financières (FICB)

Événement déclencheur (TREV)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL59

Devise du compte de garantie

Libellé de la devise des fonds de garantie.

NON

OUI

CREL60

Monnaie des versements de garantie

Devises des versements de garantie. Champs CREL52 et CREL56.

NON

OUI

CREL61

Solde total des réserves

Solde total des comptes de réserve au niveau de l’exposition sous-jacente à la date de versement de l’exposition sous-jacente. Il inclut l’entretien, les réparations et les frais liés à l’environnement, etc. (hors réserves pour assurance et impôts). Il inclut les charges locales dans les réserves. Doit être complété, si le champ CREL54 («Encaissement d’autres réserves») est «O» (oui).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL62

Devise des réserves

Libellé de la devise des comptes de réserve.

NON

OUI

CREL63

Constitution du fonds de garantie consécutive à un événement déclencheur

Entrer «O» s’il s’est produit un événement qui a provoqué la constitution de montants de réserve. Entrer «N» si les fonds de garantie sont constitués pour répondre aux conditions normales du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

CREL64

Montants ajoutés aux fonds de garantie pendant la période courante

Montants ayant été ajoutés à des fonds de garantie ou des réserves entre la précédente date d’arrêté des données et la date d’arrêté des données de cette communication de données.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL65

Revenus

Total des revenus provenant de toutes les sources pour la période couverte par le compte d’exploitation financier le plus récent (c’est-à-dire depuis le début de l’année ou les 12 derniers mois) pour tous les biens. Peut être normalisé si le contrat de recouvrement applicable l’exige.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CREL66

Charges d’exploitation à la date de titrisation

Total des charges d’exploitation souscrites pour tous les biens comme décrit dans la circulaire d’offre. Elles peuvent inclure les impôts fonciers, l’assurance, l’administration, les services collectifs, l’entretien et les réparations et les coûts directs du bien pour le propriétaire; les dépenses d’investissement et les commissions de location sont exclues. En cas de biens multiples, faire la somme des charges d’exploitation des biens sous-jacents.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL67

Dépenses d’investissement à la date de titrisation

Dépenses d’investissement anticipées tout au long de la vie de l’exposition sous-jacente à la date de titrisation (par opposition aux dépenses de réparation et d’entretien), si indiquées dans la circulaire d’offre.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL68

Monnaie d’établissement des états financiers

Devise utilisée dans les informations financières des champs CREL65 et CREL66.

OUI

NON

CREL69

Manquement du débiteur à son obligation d’information

Le débiteur manque-t-il à son obligation de transmettre des rapports à l’organe de gestion ou au prêteur de l’exposition sous-jacente? O = oui ou N = Non.

OUI

NON

CREL70

Méthode de calcul du ratio de couverture des charges d’emprunt

Définir le mode de calcul du taux de couverture des charges d’emprunt requis par la convention, la méthode de calcul induite. Si la méthode de calcul diffère entre le prêt global et le prêt A, entrer la méthode utilisée pour le prêt A.

Période actuelle (CRRP)

Projection – calcul à six mois (PRSF)

Projection – calcul à douze mois (PRTF)

Combo 6 – période actuelle et calcul à six mois (CMSF)

Combo 12 – période actuelle et calcul à six mois (CMTF)

Historique – calcul à six mois (HISF)

Historique – calcul à douze mois (HITF)

Modifié – inclut une injection de réserve ou un calcul du pourcentage de probabilité de revenu locatif (MODI)

Période multiple – calcul pour plusieurs périodes consécutives (MLTP)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL71

Indicateur du ratio de couverture des charges d’emprunt à la date de titrisation

Mode de calcul ou d’application du ratio de couverture des charges d’emprunt lorsqu’une exposition sous-jacente concerne plusieurs biens:

Partiel – toutes les données financières des biens n’ont pas été reçues, l’organe de gestion laisse le champ vide (PRTL)

Moyen – toutes les données financières des biens n’ont pas été reçues, l’organe de gestion n’alloue de charges d’emprunt qu’aux biens pour lesquels il a reçu des informations financières (AVER)

Complet – collecte de tous les états financiers pour tous les biens (FULL)

Pire scénario – toutes les données financières des biens n’ont pas été reçues, l’organe de gestion alloue 100 % des charges d’emprunt aux biens pour lesquels il a reçu des informations financières (WCAS)

Non collecté – aucune information financière reçue (NCOT)

Consolidé – tous les biens sont déclarés dans des données financières agrégées par le débiteur (COND)

Prêt global fondé sur des contrats de prêt (WLAG)

Prêt global fondé sur une autre méthode (WLOT)

Billet garanti par un acte de fiducie ou de trust fondé sur un contrat de prêt (TNAG)

Billet garanti par un acte de fiducie ou de trust fondé sur une autre méthode (TNOT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL72

Indicateur le plus récent du ratio de couverture des charges d’emprunt

Mode de calcul ou d’application du ratio de couverture des charges d’emprunt lorsqu’une exposition sous-jacente concerne plusieurs biens:

Partiel – toutes les données financières des biens n’ont pas été reçues, l’organe de gestion laisse le champ vide (PRTL)

Complet – collecte de tous les états financiers pour tous les biens (FULL)

Non collecté – aucune information financière reçue (NCOT)

Consolidé – tous les biens sont déclarés dans des données financières agrégées par le débiteur (COND)

Prêt global fondé sur des contrats de prêt (WLAG)

Prêt global fondé sur une autre méthode (WLOT)

Billet garanti par un acte de fiducie ou de trust fondé sur un contrat de prêt (TNAG)

Billet garanti par un acte de fiducie ou de trust fondé sur une autre méthode (TNOT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL73

Ratio de couverture des charges d’emprunt à la date de titrisation

Calcul du ratio de couverture des charges d’emprunt pour l’exposition sous-jacente titrisée à la date de titrisation, sur la base de la documentation de l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

CREL74

Ratio actuel de couverture des charges d’emprunt

Calcul du ratio actuel de couverture des charges d’emprunt pour l’exposition sous-jacente titrisée à la date de titrisation, sur la base de la documentation de l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

CREL75

Ratio initial prêt/valeur

Ratio prêt/valeur (LTV) pour l’intégralité de l’accord de prêt (c’est-à-dire, ne reflétant pas uniquement le montant titrisé du prêt) à la date de titrisation.

OUI

NON

CREL76

Ratio actuel prêt/valeur

Ratio actuel prêt/valeur (LTV) pour l’intégralité de l’accord de prêt (c’est-à-dire, ne reflétant pas uniquement le montant titrisé du prêt).

OUI

NON

CREL77

Ratio de couverture des intérêts à la date de titrisation

Calcul du ratio de couverture des intérêts pour l’exposition sous-jacente titrisée à la date de titrisation.

OUI

NON

CREL78

Ratio actuel de couverture des intérêts

Calcul du ratio actuel de couverture des intérêts pour l’exposition sous-jacente titrisée.

OUI

NON

CREL79

Méthode de calcul du ratio de couverture des intérêts

Définir le mode de calcul du ratio de couverture des intérêts requis par la convention au niveau de l’exposition sous-jacente titrisée (ou au niveau de l’exposition sous-jacente globale en l’absence d’indication concernant des accords d’exposition sous-jacente spécifiques dans l’accord de prêt global), la méthode de calcul induite:

Période actuelle (CRRP)

Projection – calcul à six mois (PRSF)

Projection – calcul à douze mois (PRTF)

Combo 6 – période actuelle et calcul à six mois (CMSF)

Combo 12 – période actuelle et calcul à six mois (CMTF)

Historique – calcul à six mois (HISF)

Historique – calcul à douze mois (HITF)

Modifié – inclut une injection de réserve ou un calcul du pourcentage de probabilité de revenu locatif (MODI)

Période multiple – calcul pour plusieurs périodes consécutives (MLTP)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL80

Nombre de biens à la date de titrisation

Nombre de biens utilisés comme garantie pour l’exposition sous-jacente à la date de titrisation.

NON

OUI

CREL81

Nombre de biens à la date d’arrêté des données

Nombre de biens utilisés comme garantie pour l’exposition sous-jacente.

OUI

NON

CREL82

Biens constituant la sûreté de l’exposition sous-jacente

Entrer les identifiants uniques (CREC4) des biens qui servent de garantie pour l’exposition sous-jacente à la date d’arrêté des données. En cas de biens multiples, entrer tous les identifiants comme indiqué dans le schéma XML.

NON

CREL83

Valorisation du portefeuille de biens à la date de titrisation

Valorisation des biens en garantie de l’exposition sous-jacente à la date de titrisation comme décrit dans la circulaire d’offre. En cas de biens multiples, indiquer la somme de la valeur des biens.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL84

Monnaie dans laquelle est exprimée la valeur du portefeuille de biens à la date de titrisation

Devise de la valorisation dans le champ CREL83.

NON

OUI

CREL85

Statut des biens

Statut des biens immobiliers. En cas de situations multiples figurant dans la liste ci-dessous, sélectionner la situation qui représente le mieux l’ensemble des biens.

Mandat permanent (LPOA)

Administration judiciaire (RCVR)

Saisie (FCLS)

Propriété foncière (REOW)

Défaisance (DFSD)

Libération partielle (PRLS)

Libération (RLSD)

Identique à la date de titrisation (SCDT)

En recouvrement spécial (SSRV)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL86

Date d’établissement de la valorisation à la date de titrisation

Date à laquelle la valorisation des biens indiquée dans la circulaire d’offre a été effectuée. S’il y a plusieurs biens et plusieurs dates, indiquer la date la plus récente.

NON

OUI

CREL87

Type d’amortissement

Type d’amortissement de l’exposition sous-jacente incluant le principal et les intérêts:

Français: à savoir, amortissement selon lequel le montant total (principal et intérêts) remboursé à chaque tranche est identique (FRXX)

Calendrier d’amortissement fixe: à savoir, amortissement selon lequel le montant du principal remboursé à chaque tranche est identique (FIXE)

In fine: à savoir, amortissement selon lequel le montant total du principal est remboursé à la dernière tranche (BLLT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREL88

Date de fin de la période de grâce pour le remboursement du principal

Le cas échéant à la date d’arrêté des données, indiquer la date de fin de la période de grâce pour le remboursement du principal.

NON

OUI

CREL89

Période de grâce autorisée

Nombre de jours passés au-delà de l’échéance pendant lesquels le prêteur ne considérera pas le défaut de paiement comme un événement de défaut. Cette période concerne les défauts de paiement pour des raisons non techniques (à savoir, les défauts de paiement ne résultant pas de défaillances du système, par exemple).

NON

OUI

CREL90

Périodicité prévue pour le remboursement du principal

Périodicité des versements du capital dû, c’est-à-dire période entre les versements:

Mensuel (MNTH)

Trimestriel (QUTR)

Semestriel (SEMI)

Annuel (YEAR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL91

Périodicité prévue pour le versement des intérêts

Périodicité des paiements des intérêts dus, c’est-à-dire période entre les paiements:

Mensuel (MNTH)

Trimestriel (QUTR)

Semestriel (SEMI)

Annuel (YEAR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL92

Nombre de paiements effectués avant la titrisation

Entrer le nombre de paiements effectués avant le transfert de l’exposition pour la titrisation.

OUI

NON

CREL93

Description des conditions de remboursement anticipé

Doit refléter les informations de la circulaire d’offre. Par exemple, si les conditions de remboursement anticipé prévoient une pénalité de 1 % l’année un, 0,5 % l’année deux et 0,25 % l’année trois du prêt, ces indications peuvent apparaître dans la circulaire d’offre sous la forme: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36).

OUI

CREL94

Date de fin d’interdiction du remboursement anticipé

Date à partir de laquelle le prêteur permet le remboursement anticipé de l’exposition sous-jacente.

OUI

CREL95

Date de fin de l’indemnité actuarielle

Date à partir de laquelle il peut y avoir remboursement anticipé de l’exposition sous-jacente sans indemnité actuarielle.

NON

OUI

CREL96

Frais de remboursement anticipé

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL97

Date de fin de la perception de frais pour remboursement anticipé

Date à partir de laquelle le prêteur autorise un remboursement anticipé de l’exposition sous-jacente sans obligation de payer une pénalité.

OUI

CREL98

Encaissements de principal non prévus à l’échéancier

Versements hors échéancier sur le capital, reçus pendant la période de collecte la plus récente. Autres versements reçus pendant la période d’échéance des intérêts, utilisés pour rembourser l’exposition sous-jacente. Il peut s’agir de produits de la vente, de remboursements anticipés volontaires, ou de montants provenant d’une liquidation.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL99

Date de liquidation/remboursement anticipé

Date la plus récente à laquelle est reçu un versement au capital non prévu à l’échéancier ou sont reçus des produits de la liquidation

NON

OUI

CREL100

Code de liquidation/remboursement anticipé

Code affecté à tout versement non prévu au capital ou aux produits de la liquidation reçus durant la période de collecte:

Liquidation partielle (réduction de régime) (PTLQ)

Remboursement avant échéance (PTPY)

Liquidation ou cession (LQDP)

Rachat ou substitution (RPSB)

Remboursement intégral à l’échéance (FLPY)

Remboursement réduit (DPOX)

Remboursement avec pénalité (PYPN)

Remboursement avec indemnité actuarielle (YLMT)

Réduction avec pénalité (CPTL)

Réduction avec indemnité actuarielle (YLMT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL101

Trop-perçu/moins-perçu sur les intérêts lié à un remboursement anticipé

Moins-perçu ou trop-perçu d’intérêts par rapport aux intérêts prévus à l’échéancier, non lié à un défaut de paiement sur l’exposition sous-jacente. Provient d’un remboursement anticipé reçu à une date autre que la date d’échéance prévue: Moins-perçu – différence par laquelle le montant des intérêts versés est inférieur aux intérêts prévus à l’échéancier qui étaient dus à la date de versement de l’exposition sous-jacente (s’applique uniquement s’il y a un moins-perçu après que le débiteur a payé des frais de résiliation). Trop-perçu – intérêts encaissés au-delà des intérêts courus dus pour la période de cumul des intérêts de l’exposition sous-jacente. Un nombre négatif représente un moins-perçu et un trop-perçu est représenté par un nombre positif.

Renvoie à l’intégralité de l’accord de prêt (c’est-à-dire, ne reflète pas uniquement le montant de l’exposition sous-jacente titrisée).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL102

Date de paiement

Date la plus récente à laquelle le capital et les intérêts sont versés à la SSPE à la date d’arrêté des données, normalement la date de versement des intérêts de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL103

Prochaine date d’ajustement des versements

Pour les expositions sous-jacentes à taux variable, la prochaine date à laquelle le montant du capital et/ou des intérêts doit être modifié. Pour les expositions sous-jacentes à taux fixe, entrer la prochaine date de versement.

NON

OUI

CREL104

Date du prochain versement

Date du prochain versement de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL105

Prochain paiement dû

Il s’agit du prochain paiement contractuel dû par le débiteur conformément à la périodicité des paiements de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL106

Taux d’intérêt initial

Taux d’intérêt global à la date d’initiation de l’exposition sous-jacente titrisée.

OUI

NON

CREL107

Taux d’intérêt à la date de titrisation

Taux d’intérêt global (par exemple, EURIBOR + marge) utilisé pour calculer les intérêts dus sur l’exposition sous-jacente titrisée pour la première date de versement des intérêts après la date de titrisation.

OUI

NON

CREL108

Première date d’ajustement des versements

Pour les expositions sous-jacentes à taux variable, la première date à laquelle le montant du capital et/ou des intérêts doit être modifié. Pour les expositions sous-jacentes à taux fixe, entrer la première date à laquelle le montant du capital ou des intérêts est dû (et non la première date après la titrisation à laquelle il est susceptible d’être modifié).

OUI

CREL109

Type de taux d’intérêt

Type de taux d’intérêt:

Exposition sous-jacente à taux variable (permanent) (FLIF)

Exposition sous-jacente à taux variable liée à un indice qui passera à un autre indice dans l’avenir (FINX)

Exposition sous-jacente à taux fixe (permanent) (FXRL)

Taux fixe avec de futures révisions périodiques (FXPR)

Exposition sous-jacente à taux fixe avec un futur passage obligatoire à un taux variable (FLCF)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plancher (FLIF)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plafond (CAPP)

Exposition sous-jacente à taux variable avec une valeur plancher et une valeur plafond (FLIF)

Taux d’actualisation (DISC)

Option de modification (SWIC)

Échange entre débiteurs (OBLS)

Modulaire (MODE)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL110

Taux d’intérêt actuel

NON

OUI

CREL111

Indice de référence du taux d’intérêt actuel

Indice de référence du taux d’intérêt actuellement applicable (le taux de référence sur la base duquel le taux d’intérêt est fixé):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Treasury (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Taux de base de la Banque d’Angleterre (BOER)

Taux de base de la Banque centrale européenne (ECBR)

Taux du prêteur (LDOR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL112

Échéance de l’indice de référence du taux d’intérêt actuel

Échéance de l’indice de référence du taux d’intérêt actuel:

Au jour le jour (OVNG)

Intrajournalier (INDA)

1 jour (DAIL)

1 semaine (WEEK)

2 semaines (WEEK)

1 mois (MNTH)

2 mois (TOMN)

3 mois (QUTR)

4 mois (FOMN)

6 mois (SEMI)

12 mois (YEAR)

Sur demande (ONDE)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL113

Marge de taux d’intérêt actuelle

NON

OUI

CREL114

Intervalle fixé pour la révision du taux d’intérêt

Nombre de mois entre deux dates de révision consécutives du taux d’intérêt de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL115

Valeur actuelle de l’indice

Indice utilisé pour déterminer le taux d’intérêt actuel sur l’exposition sous-jacente titrisée. Taux d’intérêt (avant marge) utilisé pour calculer les intérêts payés à la date de versement de l’exposition sous-jacente titrisée dans le champ CREL102.

NON

OUI

CREL116

Date de détermination de l’indice

Si le contrat relatif à l’exposition sous-jacente prévoit des dates spécifiques pour fixer le taux, entrer la prochaine date de détermination de l’indice.

NON

OUI

CREL117

Incrément d’arrondi

Incrément exprimé en pourcentage pour arrondir un taux afin de déterminer le taux d’intérêt conformément au contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL118

Valeur plafond du taux d’intérêt

Taux maximal à payer par le débiteur sur une exposition sous-jacente à taux variable selon les conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL119

Valeur plancher du taux d’intérêt

Taux minimal à payer par le débiteur sur une exposition sous-jacente à taux variable selon les conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL120

Taux actuel des intérêts pour défaut

Taux d’intérêt utilisé pour calculer les intérêts pour défaut à la date de versement de l’exposition sous-jacente titrisée dans le champ CREL102.

NON

OUI

CREL121

Cumul des intérêts autorisé

Les documents décrivant les conditions de l’exposition sous-jacente autorisent-ils le cumul et la capitalisation des intérêts?

OUI

NON

CREL122

Convention de calcul des jours

Convention sur le décompte des «jours» servant à calculer les intérêts:

30/360 (A011)

Réel/365 (A005)

Réel/360 (A004)

Réel/réel ICMA (A006)

Réel/réel ISDA (A008)

Réel/réel AFB (A010)

Réel/366 (A009)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL123

Total du principal et des intérêts dus conformément à l’échéancier

Principal et intérêts dus conformément à l’échéancier à la date la plus récente de versement de l’exposition sous-jacente titrisée, à la date d’arrêté des données.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

CREL124

Total du principal et des intérêts versés conformément à l’échéancier

Principal et intérêts versés conformément à l’échéancier à la date la plus récente de versement de l’exposition sous-jacente titrisée, à la date d’arrêté des données.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

CREL125

Amortissement négatif

Amortissement négatif/intérêt différé/intérêt capitalisé sans pénalité. Un amortissement négatif survient lorsque les intérêts courus pendant une période de versement sont supérieurs au versement prévu et le montant excédentaire est ajouté à l’encours de l’exposition sous-jacente. Renvoie à l’intégralité de l’accord de prêt (c’est-à-dire, ne reflète pas uniquement le montant de l’exposition sous-jacente titrisée).

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CREL126

Intérêts différés

Intérêts différés sur le prêt global (c’est-à-dire, y compris le prêt titrisé et tout autre prêt relevant de l’accord de prêt avec le débiteur). Les intérêts différés représentent la différence entre les intérêts qu’un débiteur paie effectivement en moins sur un prêt hypothécaire et la valeur des intérêts capitalisés sur l’encours du capital.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CREL127

Encours total des moins-perçus enregistrés sur le principal et les intérêts

Montants cumulés sur le capital et les intérêts dus sur l’intégralité de l’accord de prêt (c’est-à-dire, pas uniquement l’exposition sous-jacente titrisée) à la date d’arrêté des données.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL128

Date du dernier arriéré

Date du dernier arriéré du débiteur.

OUI

CREL129

Encours des arriérés

Encours actuel des arriérés, défini en tant que:

total des versements arrivés à échéance

PLUS tout montant capitalisé

PLUS toute commission appliquée au compte

MOINS total des versements reçus à ce jour

S’il n’y a pas d’arriéré, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

CREL130

Nombre de jours d’arriérés

NON

CREL131

Raison du défaut ou de la saisie

Si l’exposition sous-jacente est en défaut au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013, sélectionner la raison appropriée:

En défaut car le débiteur ne pourra probablement pas payer, conformément à l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (UPXX)

En défaut car l’arriéré est supérieur à 90/180 jours, conformément à l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (PDXX)

OUI

CREL132

Montant du défaut

Montant brut total du défaut avant imputation du produit de la vente et des recouvrements, y compris les commissions capitalisées/pénalités/etc. S’il n’y a pas de défaut, entrer 0.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL133

Date du défaut

Date du défaut.

NON

OUI

CREL134

Arriérés d’intérêt

Y a-t-il des arriérés sur les intérêts à recevoir sur l’exposition sous-jacente?

NON

CREL135

Intérêts réels versés pour défaut de paiement

Intérêts réels versés pour défaut de paiement entre la précédente date d’arrêté des données et la date d’arrêté des données de la présente communication de données. Montant total des intérêts pour défaut versés par le débiteur au cours de la période d’échéance des intérêts ou à la date de versement de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL136

Situation du compte

Situation actuelle de l’exposition sous-jacente ayant été titrisée:

Performante (PERF)

Restructurée – aucun arriéré (RNAR)

Restructurée – arriérés (RARR)

En défaut au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 (DFLT)

En défaut tant au sens de l’article 178 du règlement (UE) no 575/2013 qu’au sens d’une autre définition du défaut à laquelle elle répond (DTCR)

En défaut uniquement au sens d’une autre définition du défaut à laquelle elle répond (DADB)

Arriérés (ARRE)

Rachetée par le vendeur – violation de déclarations et de garanties (REBR)

Rachetée par le vendeur – en défaut (REDF)

Rachetée par le vendeur – restructurée (RERE)

Rachetée par le vendeur – recouvrement spécial (RESS)

Rachetée par le vendeur – autre raison (REOT)

Remboursée (RDMD)

Autre (OTHR)

«Restructuration» désigne toute modification des conditions du contrat relatif à l’exposition sous-jacente à la suite d’une renégociation, y compris une dispense temporaires de remboursement, une capitalisation des arriérés, une modification de la base ou de la marge du taux d’intérêt, des commissions, des pénalités, de l’échéance et/ou toute autre mesure de restructuration généralement admise à la suite d’une renégociation.

NON

CREL137

Pertes allouées

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL138

Produits nets reçus de la liquidation

Produits nets reçus de la liquidation utilisés pour déterminer la perte de la SSPE conformément aux documents de la titrisation. Le montant des produits nets de la vente reçus déterminera s’il y a eu une perte ou un manque à gagner sur l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL139

Frais de liquidation

Frais associés à la liquidation à déduire des autres actifs de l’émetteur pour déterminer la perte conformément aux documents de la titrisation. Montant de tous frais de liquidation payés sur le produit net de la vente pour déterminer s’il y a eu une perte.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL140

Calendrier attendu des recouvrements

Calendrier attendu des recouvrements par l’organe de gestion de l’exposition sous-jacente, en mois.

NON

OUI

CREL141

Recouvrements cumulés

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL142

Date de début de la phase d’exécution

Date à laquelle la saisie ou la procédure d’administration ou une procédure d’exécution alternative a été engagée à l’encontre du débiteur ou acceptée par lui.

NON

OUI

CREL143

Code de la stratégie de restructuration

Stratégie de restructuration:

Modification (MODI)

Exécution (ENFR)

Administration judiciaire (RCVR)

Insolvabilité (NSOL)

Prolongation (XTSN)

Vente du prêt (LLES)

Remboursement réduit (DPFF)

Bien en possession (PPOS)

Restructuré (RSLV)

Dans l’attente du retour à l’organe de gestion (PRTS)

Remise du titre de propriété au lieu de la saisie (DLFR)

Remboursement intégral (FPOF)

Déclarations et garanties (REWR)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL144

Modification

Type de modification:

Prolongation de la date d’échéance (MEXT)

Modification de l’amortissement (AMMC)

Réduction de la valeur du principal (PWOF)

Réduction temporaire du taux (TMRR)

Capitalisation des intérêts (CINT)

Capitalisation des coûts avancés (par exemple, assurance, loyer) (CPCA)

Combinaison (COMB)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL145

Statut en matière de recouvrement spécial

À la date de versement de l’exposition sous-jacente, l’exposition sous-jacente fait-elle l’objet d’un recouvrement spécial (special servicing)?

NON

CREL146

Date la plus récente de cession à un organe de gestion spécial

Date à laquelle une exposition sous-jacente a été cédée à un organe de gestion spécial à la suite d’un événement de transfert de recouvrement. Remarque: si l’exposition sous-jacente a déjà fait l’objet de plusieurs transferts, indiquer la date du dernier transfert.

NON

OUI

CREL147

Date de dernier retour à l’organe de gestion principal

Date à laquelle une exposition sous-jacente devient une «exposition sous-jacente hypothécaire corrigée», soit la date à laquelle l’organe de gestion spécial a rendu l’exposition sous-jacente à l’organe de gestion principal. Remarque: si l’exposition sous-jacente a déjà fait l’objet de plusieurs transferts, indiquer la date de la dernière restitution à l’organe de gestion principal.

NON

OUI

CREL148

Détermination de l’impossibilité de recouvrer les fonds

Indicateur (Oui/Non): l’organe de gestion ou l’organe de gestion spécial a-t-il déterminé qu’il y aura un moins-perçu sur le recouvrement des avances qu’il a faites et l’encours de l’exposition sous-jacente et autres montants restants dus à partir des produits de la vente ou de la liquidation du bien ou de l’exposition sous-jacente?

OUI

CREL149

Élément déclencheur/violation de la convention

Type d’élément déclencheur/violation de la convention:

Ratio de couverture des intérêts (ICRX)

Ratio de couverture des charges d’emprunt (DSCR)

Ratio prêt-valeur (LLTV)

Ratio de couverture des intérêts ou ratio de couverture des charges d’emprunt (ICDS)

Ratio de couverture des intérêts ou ratio de couverture des charges d’emprunt ou ratio prêt-valeur (ICDL)

Violation au niveau du bien (PROP)

Violation au niveau du débiteur (OBLG)

Violation au niveau du locataire ou de l’inoccupation (TENT)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL150

Date de violation

Date à laquelle une violation des conditions de l’exposition sous-jacente est survenue. En cas de multiples occurrences, date de la violation la plus récente.

OUI

CREL151

Date à laquelle la violation a cessé

Date à laquelle une violation déclarée dans le champ CREL150 a cessé. En cas de violations multiples, date à laquelle la dernière violation a cessé.

NON

OUI

CREL152

Code de la liste de surveillance des organes de gestion

Si l’exposition sous-jacente a été entrée dans la liste de surveillance des organes de gestion, entrer le code correspondant le plus approprié figurant dans le tableau 2 de l’annexe 1 du présent règlement. Si plusieurs critères sont applicables, indiquer le code le plus négatif.

NON

OUI

CREL153

Date d’inscription sur la liste de surveillance des organes de gestion

Date à laquelle il a été décidé de placer l’exposition sous-jacente sur la liste de surveillance. Si l’exposition sous-jacente était sortie de la liste antérieurement et qu’elle y réapparaît maintenant, utiliser la nouvelle date d’entrée.

NON

OUI

CREL154

Fournisseur du swap de taux d’intérêt

S’il y a un swap de taux d’intérêt sur l’exposition sous-jacente, indiquer la dénomination sociale complète du fournisseur du swap de taux d’intérêt. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

NON

OUI

CREL155

Identifiant d’entité juridique du fournisseur du swap de taux d’intérêt

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] du fournisseur du swap de taux d’intérêt pour l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL156

Date d’échéance du swap de taux d’intérêt

Date d’échéance du swap de taux d’intérêt au niveau de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL157

Notionnel du swap de taux d’intérêt

Montant notionnel du swap de taux d’intérêt au niveau de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL158

Fournisseur du swap de devises

S’il y a un swap de devises sur l’exposition sous-jacente, indiquer la dénomination sociale complète du fournisseur du swap de devises. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

NON

OUI

CREL159

Identifiant d’entité juridique du fournisseur du swap de devises

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] du fournisseur du swap de devises pour l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL160

Date d’échéance du swap de devises

Date d’échéance du swap de devises au niveau de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL161

Notionnel du swap de devises

Montant notionnel du swap de devises au niveau de l’exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL162

Taux de change pour swap de devises

Taux de change ayant été fixé pour un swap de devises au niveau de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL163

Fournisseur d’un autre type de swap

Indiquer la dénomination sociale complète du fournisseur du swap pour l’exposition sous-jacente, lequel n’est ni un swap de taux d’intérêt, ni un swap de devises. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

NON

OUI

CREL164

Identifiant d’entité juridique du fournisseur d’un autre type de swap

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] du fournisseur de l’autre swap pour l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL165

Frais de résiliation du swap dus par le débiteur

Dans quelle mesure le débiteur a l’obligation de payer des frais de résiliation au fournisseur du swap pour l’exposition sous-jacente? En cas de swaps multiples, entrer la valeur la plus appropriée.

Indemnisation totale de la part du débiteur (TOTL)

Indemnisation partielle de la part du débiteur (PINO)

Aucune indemnisation de la part du débiteur (TOTL)

OUI

NON

CREL166

Événement à l’origine de l’annulation totale ou partielle du swap durant la période en cours

Si le swap pour l’exposition sous-jacente a été annulé entre la précédente date d’arrêté des données et la date d’arrêté des données de la présente communication de données, préciser la raison. En cas de swaps multiples, entrer la valeur la plus appropriée.

Swap annulé en raison de la baisse de notation du fournisseur du swap pour l’exposition sous-jacente (RTDW)

Swap annulé en raison d’un défaut de paiement au fournisseur du swap pour l’exposition sous-jacente (PYMD)

Swap annulé en raison d’un autre type de défaillance de la contrepartie du swap pour l’exposition sous-jacente (CNTD)

Swap annulé en raison du remboursement anticipé complet ou partiel du débiteur (PRPY)

Swap annulé en raison d’un autre type de défaillance du débiteur (OBGD)

Autre (OTHR)

NON

OUI

CREL167

Montant net des versements réguliers effectués par le fournisseur du swap

Montant net du versement effectué par la contrepartie du swap pour l’exposition sous-jacente titrisée à la date de versement de l’exposition sous-jacente, tel que requis par le contrat de swap. Ce montant n’inclut pas les paiements de frais de résiliation ou d’annulation. En cas de swaps multiples, entrer la somme des montants pour tous les swaps.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL168

Frais de résiliation du swap dus au fournisseur du swap sur l’exposition sous-jacente

Montant de tout versement dû par le débiteur à la contrepartie du swap pour avoir mis fin au swap complètement ou partiellement. En cas de swaps multiples, entrer la valeur la plus appropriée.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL169

Moins-perçu sur le paiement des frais de résiliation du swap

Montant de tout moins-perçu, s’il y a lieu, pour couvrir les frais d’annulation du swap à la suite de la résiliation complète ou partielle du swap, payé par le débiteur. En cas de swaps multiples, entrer la somme des montants pour tous les swaps.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL170

Frais de résiliation dus par la contrepartie du swap

Montant de tout trop-perçu payé au débiteur par la contrepartie du swap à la résiliation complète ou partielle du swap. En cas de swaps multiples, entrer la valeur la plus appropriée.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREL171

Prochaine date de révision du swap

Prochaine date de révision du swap au niveau de l’exposition sous-jacente. En cas de swaps multiples, entrer la valeur la plus appropriée.

NON

OUI

CREL172

Sponsor

Nom du sponsor de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL173

Identifiant d’entité juridique de la banque chef de file de la syndication

Indiquer l’identifiant d’entité juridique (tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF) de la banque chef de file de la syndication, à savoir l’entité agissant en qualité d’interface entre le débiteur et les prêteurs intervenant dans la syndication de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL174

Identifiant d’entité juridique de l’organe de gestion

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] de l’organe de gestion de l’exposition sous-jacente.

NON

OUI

CREL175

Nom de l’organe de gestion

Indiquer la dénomination sociale complète de l’organe de gestion de l’exposition sous-jacente. La dénomination entrée doit correspondre à la dénomination associée au LEI dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF).

NON

OUI

CREL176

Nom de l’initiateur

NON

CREL177

Identifiant d’entité juridique de l’initiateur

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] de l’initiateur de l’exposition sous-jacente.

NON

CREL178

Pays d’établissement de l’initiateur

Pays dans lequel est établi l’initiateur de l’exposition sous-jacente.

NON

CREL179

Nom du prêteur initial

OUI

CREL180

Identifiant d’entité juridique du prêteur initial

Indiquer l’identifiant d’entité juridique [tel que spécifié dans la base de données de la Global Legal Entity Foundation (GLEIF)] du prêteur initial.

S’il n’existe aucun identifiant d’entité juridique, entrer ND5.

OUI

CREL181

Pays d’établissement du prêteur initial

Pays dans lequel est établi le prêteur initial.

OUI

Informations au niveau de la sûreté

CREC1

Identifiant unique

Indiquer ici le même identifiant unique que celui entré dans le champ CREL1.

NON

CREC2

Identifiant de l’exposition sous-jacente

Identifiant unique de l’exposition sous-jacente. Ce dernier doit correspondre à l’identifiant indiqué dans le champ CREL5. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CREC3

Identifiant initial de la sûreté

Identifiant unique initial attribué à la sûreté L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CREC4

Nouvel identifiant de la garantie

Si l’identifiant initial dans le champ CREC3 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ CREC3. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CREC5

Type de sûreté

Automobile (CARX)

Véhicule industriel (INDV)

Camion commercial (CMTR)

Véhicule ferroviaire (RALV)

Véhicule nautique commercial (NACM)

Véhicule nautique de loisir (NALV)

Avion (AERO)

Machine-outil (MCHT)

Équipement industriel (INDE)

Équipement de bureau (OFEQ)

Équipement informatique (ITEQ)

Équipement médical (MDEQ)

Équipement lié à l’énergie (ENEQ)

Bâtiment commercial (CBLD)

Bâtiment résidentiel (RBLD)

Bâtiment industriel (IBLD)

Autre véhicule (OTHV)

Autre équipement (OTHE)

Autre bien immobilier (OTRE)

Autres produits ou stocks (OTGI)

Titres (SECU)

Garantie (GUAR)

Autre actif financier (OTFA)

Catégories mixtes correspondant à une sûreté constituée sur tous les actifs du débiteur (MIXD)

Autre (OTHR)

NON

CREC6

Nom du bien

Nom du bien qui sert de garantie pour l’exposition sous-jacente.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC7

Adresse du bien

Adresse du bien qui sert de garantie pour l’exposition sous-jacente.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC8

Région géographique – Sûreté

OUI

CREC9

Code postal du bien

Code postal complet du bien principal.

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC10

Privilège

Position de privilège la plus élevée détenue par l’initiateur en ce qui concerne la sûreté.

OUI

CREC11

Statut du bien

Statut des biens:

Mandat permanent (LPOA)

Administration judiciaire (RCVR)

Saisie (FCLS)

Propriété foncière (REOW)

Défaisance (DFSD)

Libération partielle (PRLS)

Libération (RLSD)

Identique à la date de titrisation (SCDT)

En recouvrement spécial (SSRV)

Autre (OTHR)

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC12

Type de bien

Type de bien:

Camping (CRPV)

Parking (CARP)

Bâtiment hospitalier (HEAL)

Bâtiment d’hôtellerie/hôtel (HOTL)

Bâtiment industriel (NACE)

Terrain uniquement (LAND)

Bâtiment de loisir (LEIS)

Bien multifamilles (MULF)

Bien à usage mixte (MIXD)

Bureau (OFFC)

Pub (PUBX)

Commerce de détail (RETL)

Entrepôt individuel (SSTR)

Entrepôt (WARE)

Divers (VARI)

Autre (OTHR)

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC13

Forme du titre de propriété du bien

Forme du titre de propriété. Un bail à construire sur un terrain seulement sur lequel le débiteur possède généralement un bâtiment ou doit construire ce qui est spécifié dans le contrat de location. Ce type de baux correspond habituellement aux baux nets de longue durée; Les droits et obligations du débiteur sont maintenus jusqu’à l’expiration du bail ou sa résiliation en cas de défaut:

Bien soumis à bail (LESH)

Pleine propriété (FREE)

Mixte (MIXD)

Autre (OTHR)

Si la sûreté déclarée n’est pas un bien immobilier, entrer ND5.

NON

OUI

CREC14

Date de valorisation actuelle

Date de la valorisation la plus récente.

OUI

CREC15

Montant de la valorisation actuelle

Valorisation la plus récente du bien telle qu’estimée par un expert indépendant externe ou interne; dans le cas où une telle estimation n’est pas disponible, la valeur actuelle du bien peut être estimée à l’aide d’un indice de la valeur des biens immobiliers suffisamment détaillé en ce qui concerne l’emplacement géographique et le type du bien; si un tel indice n’est pas disponible non plus, un indice des prix de l’immobilier suffisamment détaillé en ce qui concerne l’emplacement géographique et le type du bien peut être utilisé après application d’une décote choisie de manière appropriée pour tenir compte de la dépréciation du bien.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREC16

Méthode de calcul de la valorisation actuelle

Méthode de calcul la plus récente de la valeur de la sûreté indiquée dans le champ CREC15:

Inspection complète, interne et externe (FALL)

Inspection complète, uniquement externe (FEXT)

Inspection rapide (DRVB)

Modèle de valorisation automatisé (AUVM)

Indexée (IDXD)

Par ordinateur (DKTP)

Mandataire/agent immobilier (MAEA)

Autorité fiscale (TXAT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREC17

Date de valorisation actuelle

Base de valorisation la plus récente:

Marché libre (OPEN)

Bien vacant (VCNT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREC18

Méthode suivie pour la valorisation initiale

Méthode de calcul de la valeur de la sûreté au moment de l’initiation de l’exposition sous-jacente:

Inspection complète, interne et externe (FALL)

Inspection complète, uniquement externe (FEXT)

Inspection rapide (DRVB)

Modèle de valorisation automatisé (AUVM)

Indexée (IDXD)

Par ordinateur (DKTP)

Mandataire/agent immobilier (MAEA)

Autorité fiscale (TXAT)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CREC19

Date de titrisation de la sûreté

Date à laquelle le bien/la sûreté a été donné(e) en garantie de l’exposition sous-jacente. Si le bien/la sûreté a été remplacé(e), entrer la date de substitution. Si le bien/la sûreté faisait partie de la titrisation initiale, ce sera la date de titrisation.

OUI

NON

CREC20

Pourcentage de l’exposition sous-jacente alloué à la date de titrisation

Pourcentage de l’exposition sous-jacente couvert par le bien/la sûreté à la date de titrisation lorsqu’il y a plus d’un(e) bien/sûreté en garantie de l’exposition sous-jacente. Ce pourcentage peut être indiqué dans le contrat relatif à l’exposition sous-jacente, ou alloué par valorisation (recettes nettes d’exploitation).

OUI

CREC21

Pourcentage de l’exposition sous-jacente actuellement alloué

Pourcentage de l’exposition sous-jacente couvert par la sûreté à la date de versement de l’exposition sous-jacente. Lorsqu’il y a plus d’une sûreté en garantie de l’exposition sous-jacente, la somme de tous les pourcentages est égale à 100 %. Ce pourcentage peut être indiqué dans le contrat relatif à l’exposition sous-jacente, ou alloué par valorisation (recettes nettes d’exploitation).

NON

OUI

CREC22

Valorisation à la date de titrisation

Valorisation du bien/de la sûreté en garantie de l’exposition sous-jacente à la date de titrisation comme décrit dans la circulaire d’offre.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREC23

Nom de l’entité chargée de la valorisation à la date de titrisation

Nom de l’organe d’évaluation qui a effectué la valorisation du bien/de la sûreté à la date de titrisation.

NON

OUI

CREC24

Date de préparation de la valorisation à la date de titrisation

Date à laquelle la valorisation des biens indiquée dans la circulaire d’offre a été effectuée.

NON

OUI

CREC25

Année de construction

Année de construction du bien selon le rapport d’évaluation ou la documentation de l’exposition sous-jacente.

OUI

CREC26

Dernière année de rénovation

Année où a été réalisée la dernière rénovation majeure/nouvelle construction du bien selon le rapport d’évaluation ou la documentation de l’exposition sous-jacente.

OUI

CREC27

Nombre d’unités

Pour le type de bien multifamilles, entrer le nombre d’unités, pour les bâtiments d’hôtellerie/bâtiments hospitaliers, entrer le nombre de lits, pour les campings, les unités, pour une habitation, le nombre de pièces, pour les entrepôts individuels, les unités.

NON

OUI

CREC28

Mètres carrés nets

Surface totale nette susceptible d’être louée en mètres carrés du bien qui sert de garantie pour l’exposition sous-jacente selon le rapport d’évaluation le plus récent.

NON

OUI

CREC29

Surface commerciale

Surface commerciale nette totale (en mètres carrés) louable du bien qui sert de garantie pour l’exposition sous-jacente selon le rapport d’évaluation le plus récent.

NON

OUI

CREC30

Surface résidentielle

Surface habitable nette totale (en mètres carrés) louable du bien qui sert de garantie pour l’exposition sous-jacente selon le rapport d’évaluation le plus récent.

NON

OUI

CREC31

Surface utile nette contrôlée

Est-ce que l’évaluateur (de la plus récente valorisation) a vérifié la surface utile nette du bien?

OUI

CREC32

Occupation à la dernière date pertinente

Date du calendrier de location/liste des loyers reçu le plus récemment. Pour les bâtiments d’hôtellerie (hôtels) et les bâtiments hospitaliers, utiliser le taux d’occupation moyen pendant la période couverte par les rapports financiers.

NON

OUI

CREC33

Taux d’occupation économique à la date de titrisation

Pourcentage de la surface à louer faisant l’objet d’un contrat de location signé à la date de titrisation, si indiqué dans la circulaire d’offre (les locataires peuvent ne pas occuper les lieux, mais paient le loyer).

NON

OUI

CREC34

Taux d’occupation physique à la date de titrisation

À la date de titrisation, pourcentage disponible d’espace susceptible d’être loué réellement occupé (c’est-à-dire physiquement occupé par les locataires et non libéré), si indiqué dans la circulaire d’offre. Le calculer à partir du registre des loyers ou de tout autre document indiquant un taux d’occupation cohérent avec les informations financières les plus récentes.

NON

OUI

CREC35

Valeur du bien vacant à la date de titrisation

Valeur du bien vacant à la date de titrisation.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREC36

Date des données financières utilisées à la date de titrisation

Date de fin de la période de validité des données financières pour les informations utilisées dans la circulaire d’offre (par exemple depuis le début de l’année, annuelle, trimestrielle ou les 12 derniers mois).

OUI

CREC37

Recettes nettes d’exploitation à la date de titrisation

Revenus déduction faite des frais d’exploitation à la date de titrisation.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREC38

Date de début de la période couverte par les informations financières les plus récentes

Date de début de la période couverte dans les informations financières utilisées pour le compte d’exploitation financier le plus récent (par exemple mensuel, trimestriel, cumul annuel jusqu’à ce jour, 12 derniers mois).

OUI

CREC39

Date de fin de la période couverte par les informations financières les plus récentes

Date de fin des informations financières utilisées pour le compte d’exploitation financier le plus récent (par exemple mensuel, trimestriel, cumul annuel jusqu’à ce jour, les 12 derniers mois).

OUI

CREC40

Revenu le plus récent

Total des recettes pour la période couverte par le compte d’exploitation financier le plus récent (par exemple mensuel, trimestriel, cumul annuel jusqu’à ce jour, les 12 derniers mois), pour le bien.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREC41

Dépenses d’exploitation les plus récentes

Total des dépenses d’exploitation pour la période couverte par le compte d’exploitation financier le plus récent (par exemple mensuel, trimestriel, cumul annuel jusqu’à ce jour, les 12 derniers mois) pour le bien. Elles peuvent inclure les impôts fonciers, l’assurance, l’administration, les services collectifs, l’entretien et les réparations et les coûts directs du bien pour le propriétaire; les dépenses d’investissement et les commissions de location sont exclues.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREC42

Dépenses d’investissement les plus récentes

Dépenses d’investissement totales (par opposition aux dépenses de réparations et d’entretien) pour la période couverte par le compte d’exploitation financier le plus récent (par exemple mensuel, trimestriel, cumul annuel jusqu’à ce jour, les 12 derniers mois) pour le bien.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

CREC43

Loyer foncier

Si le bien est soumis à bail, indiquer le loyer annuel courant payable au bailleur.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREC44

Durée moyenne pondérée des baux

Durée des baux en moyenne pondérée (en années), en utilisant comme facteur de pondération la valeur locative résiduelle.

NON

OUI

CREC45

Expiration du contrat de location

Indiquer la date la plus proche à laquelle le contrat de location expire.

NON

OUI

CREC46

Revenu locatif contractuel annuel

Revenu contractuel annuel des loyers calculé à partir du calendrier d’occupation le plus récent du débiteur.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CREC47

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans 1 à 12 mois

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans un délai de 1 à 12 mois.

OUI

CREC48

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans 13 à 24 mois

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans un délai de 13 à 24 mois.

OUI

CREC49

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans 25 à 36 mois

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans un délai de 25 à 36 mois.

OUI

CREC50

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans 37 à 48 mois

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans un délai de 37 à 48 mois.

OUI

CREC51

Pourcentage des revenus qui arriveront à expiration dans 49 mois ou plus

Pourcentage de recettes qui arriveront à expiration dans un délai de 49 mois ou plus.

OUI

Informations au niveau du locataire

CRET1

Identifiant unique

Indiquer ici le même identifiant unique que celui entré dans le champ CREL1.

NON

CRET2

Identifiant de l’exposition sous-jacente

Identifiant unique de l’exposition sous-jacente. Ce dernier doit correspondre à l’identifiant indiqué dans le champ CREL5. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CRET3

Identifiant de la sûreté

Identifiant unique de la sûreté. Ce champ doit correspondre au champ CREC4 pour permettre la cartographie.

NON

CRET4

Identifiant du locataire

Identifiant unique du locataire. L’identifiant doit être différent de tout numéro d’identification externe afin d’assurer l’anonymat du débiteur. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CRET5

Nom du locataire

Nom du locataire actuel. Si le locataire est une personne physique, ce champ doit être complété par la même entrée que dans le champ CRET4.

OUI

NON

CRET6

Code NACE de l’activité

Code NACE de l’activité du locataire selon le règlement (CE) no 1893/2006 du Parlement européen et du Conseil (1).

OUI

CRET7

Date d’expiration du contrat de location

Date d’expiration du contrat de location du locataire actuel.

NON

OUI

CRET8

Loyer demandé

Loyer annuel à payer par le locataire actuel.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

NON

OUI

CRET9

Monnaie du loyer

Libellé de la devise du loyer.

NON

OUI

(1) Règlement (CE) no 1893/2006 du Parlement européen et du Conseil du 20 décembre 2006 établissant la nomenclature statistique des activités économiques NACE Rév. 2 et modifiant le règlement (CEE) no 3037/90 du Conseil ainsi que certains règlements (CE) relatifs à des domaines statistiques spécifiques (JO L 393 du 30.12.2006, p. 1).

ANNEXE IV

INFORMATIONS SUR LES EXPOSITIONS SOUS-JACENTES – ENTREPRISES

Code du champ

Nom du champ

Contenu à déclarer

ND1-ND4 autorisé?

ND5 autorisé?

Informations sur les expositions sous-jacentes

CRPL1

Identifiant unique

Identifiant unique attribué par l’entité déclarante conformément à l’article 11, paragraphe 1, du règlement délégué (UE) [2020/1224.

NON

CRPL2

Identifiant initial de l’exposition sous-jacente

NON

CRPL3

Nouvel identifiant de l’exposition sous-jacente

Si l’identifiant initial dans le champ CRPL2 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ CRPL2. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CRPL4

Identifiant initial du débiteur

NON

CRPL5

Nouvel identifiant du débiteur

Si l’identifiant initial dans le champ CRPL4 ne peut pas être maintenu dans ce champ, entrer le nouvel identifiant ici. Si l’identifiant n’a pas été modifié, entrer le même identifiant que dans le champ CRPL4. L’entité déclarante ne doit pas modifier cet identifiant unique.

NON

CRPL6

Date d’arrêté des données

Date d’arrêté des données pour la présente communication de données.

NON

CRPL7

Date de l’ajout au panier

NON

OUI

CRPL8

Date de rachat

Date à laquelle l’exposition sous-jacente a été rachetée dans le panier.

NON

OUI

CRPL9

Date de remboursement

Date à laquelle le compte a été soldé ou à laquelle la procédure de recouvrement s’est terminée (pour les expositions sous-jacentes en défaut).

NON

OUI

CRPL10

Région géographique – Débiteur

OUI

NON

CRPL11

Classification des régions géographiques

OUI

NON

CRPL12

Débiteur en difficulté

Confirmer que, conformément à l’article 20, paragraphe 11, du règlement (UE) 2017/2402, au moment de la sélection de cette exposition sous-jacente aux fins de son transfert à la SSPE, l’exposition n’était pas en défaut au sens de l’article 178, paragraphe 1 du règlement (UE) no 575/2013 ni ne constituait une exposition à un débiteur ou un garant en difficulté qui, au mieux des connaissances de l’initiateur ou prêteur initial:

i)	une exposition sous-jacente restructurée n’a pas présenté de nouveaux arriérés depuis la date de la restructuration, qui doit avoir eu lieu au moins un an avant la date de transfert ou de cession des expositions sous-jacentes à la SSPE; et

ii)

c)	a fait l’objet d’une évaluation du crédit ou d’une évaluation du risque de crédit montrant que le risque que les paiements convenus contractuellement ne soient pas honorés est nettement plus élevé que pour des expositions comparables détenues par l’initiateur qui ne sont pas titrisées.

NON

OUI

CRPL13

Type de client

Type de client à l’initiation de l’exposition sous-jacente:

Nouveau client et non salarié/affilié du groupe de l’initiateur (CNEO)

Nouveau client et salarié/affilié du groupe de l’initiateur (CEMO)

Nouveau client et salarié/affiliation non enregistrée (CNRO)

Client existant et non salarié/affilié du groupe de l’initiateur (ENEO)

Client existant et salarié/affilié du groupe de l’initiateur (EEMO)

Client existant et salarié/affiliation non enregistrée (ENRO)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CRPL14

Code NACE de l’activité

Code NACE de l’activité du débiteur, conformément au règlement (CE) no 1893/2006.

OUI

CRPL15

Segment du débiteur selon Bâle III

Segment du débiteur selon Bâle III:

Entreprises (CORP)

Petites et moyennes entreprises considérées comme des entreprises (SMEX)

Commerce de détail (RETL)

Autre (OTHR)

OUI

CRPL16

Taille de l’entreprise

Classification des entreprises par taille, conformément à l’annexe de la recommandation 2003/361/CE de la Commission:

Micro-entreprise (MICE) – entreprise qui occupe moins de 10 personnes et dont le chiffre d’affaires annuel ou le total du bilan annuel n’excède pas 2 millions d’euros

Petite entreprise (SMAE) – entreprise qui occupe moins de 50 personnes et dont le chiffre d’affaires annuel ou le total du bilan annuel n’excède pas 10 millions d’euros

Moyenne entreprise (MEDE) – entreprise qui occupe moins de 250 personnes et dont le chiffre d’affaires annuel n’excède pas 50 millions d’euros ou dont le total du bilan annuel n’excède pas 43 millions d’euros

Grande entreprise (LARE) – entreprise qui n’est ni une micro, ni une petite ni une moyenne entreprise

Personne physique (NATP)

Autre (OTHR)

OUI

NON

CRPL17

Revenus

Volume de ventes annuelles du débiteur net de toutes remises et taxes sur les achats, conformément à la recommandation 2003/361/CE [l’équivalent du concept de «chiffre d’affaires annuel total» dans l’article 153, paragraphe 4, du règlement (UE) no 575/2013].

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CRPL18

Total des dettes

Total des dettes brutes du débiteur, y compris le financement fourni pour la présente exposition sous-jacente.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CRPL19

EBITDA

Bénéfices récurrents provenant des activités poursuivies plus intérêts, taxes, impôts, dépréciation et amortissement.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CRPL20

Valeur de l’entreprise

Valeur de l’entreprise, à savoir capitalisation boursière plus dette, intérêts minoritaires et actions privilégiées, moins la trésorerie totale et équivalents de trésorerie.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CRPL21

Flux de trésorerie disponible

Recettes nettes plus charges hors-trésorerie, intérêts x (1 - taux d’imposition) et investissements à long terme, moins les investissements dans le fonds de roulement. Les charges hors trésorerie incluent la dépréciation, l’amortissement, l’amortissement pour épuisement, la rémunération en actions et la dépréciation d’actifs.

Inclure la devise dans laquelle est libellé le montant, en utilisant le format {CURRENCYCODE_3}.

OUI

NON

CRPL22

Date des données financières

Date des informations financières (par exemple, EBITDA) sur le débiteur de cette exposition sous-jacente.

OUI

CRPL23

Monnaie d’établissement des états financiers

Devise dans laquelle sont établis les états financiers.

OUI

NON

CRPL24

Type de créance

Type de créance:

Prêt ou location (LOLE)

Garantie (GUAR)

Billets à ordre (PRMS)

Droits de participation (PRTR)

Découvert (ODFT)

Lettre de crédit (LCRE)

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Rectificatif au règlement (UE) 2017/745 du Parlement européen et du Conseil du 5 avril 2017 relatif aux dispositifs médicaux, modifiant la directive 2001/83/CE, le règlement (CE) no 178/2002 et le règlement (CE) no 1223/2009 et abrogeant les directives du Conseil 90/385/CEE et 93/42/CEE  (JO L 117 du 5.5.2017)

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Règlement32007R0834R(09)

Règlement (UE) 2007/834

23/12/2019

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